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牡丹江水泥股份有限公司股票上市公告书暨一九九八年度财务报告
股票简称:牡丹江 本次上市流通股份:7200万股
股票代码:600173 上市地点:上海证券交易所
总股本:23000万股 上市时间;1999年4月15日
可流通股本:8000万股 登记机构:上海证券中央登记结算有限公司
主承销商及上市推荐人:华夏证券有限公司
重要提示:本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事会提醒广大投资者注意,凡本公告书中未涉及的有关内容请投资者查阅1999年3月16日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》上的招股说明书概要。
一、绪言
牡丹江水泥股份有限公司(以下简称"本公司")股票上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所业务规则》、《上海证券交易所股票上市规则.有以及国家现行有关证券管理法规编制的。
牡丹江水泥股份有限公司(以下简称"本公司")是经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]479号文批准,由牡丹江水泥集团有限责任公司联合黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司等四家社会发起人,采取定向募集设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证临发行字[1999]27号文批准,本公司已向社会公众公开发行人民币普通股7200万股,向基金兴华、开元各配售100万股,基金安信配售316万股,基金裕阳配售134万股,基金普惠配售150万股,共计800万股,每股面值1.00元,每股发行价4.42元。 经上海证券交易所上证上字[1999]第17号《上市通知书》批准,本公司股票将于1999年4月15日(星期四)在上海证券交易所挂牌交易。本公司总股本23000万股,本次上市流通股7200万股,其中向各证券投资基金配售的800万股本次暂不上市流通,将于本镒社会公众股上市满2个月后流通交易,届时本公司将另行公司。公司内部中职工股2151.55万股将按中国证券监督管理委员会"证监发字[1995]162号"和"证监发字[1996]12号"文件的规定于本次发行日(1999年3月18日)起满三年后上市流通。
本公司于1999年3月16日在《中国证券报》,《上海证券报》上刊登了公司股票的《招股说明书概要》,距今不足6个月,故与其重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会成员已批准本上市公告书,确信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其零点实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
二、发行公司概况
(一)基本情况
1、公司名称:牡丹江水泥股份有限公司
英文名称:MUDANJIANG CEMENT STOCK CO.,LTD
2、注册资本:23000万元
3、法人代表:王奎廷
4、成立日期:1993年7月17日
5、公司住所:黑龙江省牡丹江市温春镇
6、经营范围:本公司主要生产手销售硅酸盐水泥、特种水泥及水泥制品
7、联系电话:0453-6377999
联系人:薛义 张友波
8、所属行业:建材----水泥
(二)公司历史沿革
1、历史沿革
本公司的前身是牡丹江水泥厂和牡丹江建设水泥厂。前者始建于1938年, 后者建于大跃进时期。两厂幸免生产硅酸盐普通和早强#425、#525水泥。1993年2月,牡丹江市开展工业结构调整和实施新的产业布局,决定将仅有一墙之隔的两厂合并。经牡丹江市体改委牡体改发[1993]18号文批准,两厂组建为牡丹江水泥集团有限责任公司,属国有独资集团公司。集团公司水泥年设计生产能力达160万吨,是我国建材行业大型骨干企业之一,也是东北地区最大的水泥企业。目前,集团公司已发展成以水泥生产和销售为主,多产业并举,融科、工 、贸为一体的综合型企业集团。
2、公司改制情况
本公司是于1993年3月5日,经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]479号文批准,由牡丹江水泥集团有限责任公司联合黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司等四家社会发起人,采取定向募集方式设立。公司总股本15000万股。
集团公司设立本公司时,将生产经营性资产投入股份公司。经黑龙江省资产评估中心评估,并经牡丹江市国有资产管理局审核确认,集团公司投入本公司的净资产值为12009.95万元,按1:1的比例折合12009.95万股国有法人股,占股本总额的80.07%;其它四家社会发起人各投入现金130万元,按每股1.30元的溢价认购100万股,共计400万股, 占股本总额的2.67%;16家社会法人共投入现金570.05万元,按每股1.30元的溢价认购438.5万股,占股本总额的2.92%;内部职工出资2797.015万元,按每股1.30元的溢价认购2151.55万股,占股本总额的14.34%。
1993年7月17日,本公司在牡丹江市工商行政管理局注册登记,注册资本5000万元。
1996年12月,经黑龙江省经济体制改革委员会检查验收,确认公司为规范化的股份公司。
3、内部职工股情况
1993年公司定向募集时,内部职工股严格限制在企业内部发行。1997年公司在黑龙江省证券登记公司集中托管登记了全内部职工股。根据国家有关规定,本公司内部职工股从本次公开发行日起满三年之后方可上市流通
本公司内部职工股处置方案已经黑龙江省证券监督管理办公室批准。
4、本次股票发行情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]27号文件批准,本公司地1999年3月18日通过上海证券交易的交易系统成功地向社会公众发行了每股面值1元的人民币普通股7200万股,向五家证券投资基金配售800万股,共计8000万股,占股本总额的34.78%。本次发行手,本公司总股本为23000万股。
1999年4月2日,本公司在黑龙江省工商行政管理局办理了变更注册登记手续,注册资本变更为23000万元。
三、股票公开发行及承销
1、本次公开发行
发行数量:8000万股,其中向各证券投资基金配售800万股
发行价格:4.42元/股
发行市盈率:16.8倍
发行日期;1999年3月18日
发行方式:上网定价发行
中签比率:0.42130564%
有效申购户数:6133310户
持10000股以上(含1000股)的户数:7810户
发行费用总额:900万元
每股发行费用:0.1125元
实际募集资金总额:34648.616万元
2、股票承销
本次公开发行的社会公众股票已全部由社会公众认购,超额认购237.357倍 ,承销商无余股认购。
3、验资报告(黑龙江兴业会计师事务所黑兴验字第(99)005号
验资报告
牡丹江水泥股份有限公司:
我们接受委托,对贵公司本次向社会公众募集人民币普通股(A股)800万股而增加的股本进行审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。牡丹江水泥股份有限公司变更前的注册资本和投入资本均为人民币1500万元,本次申请变更的注册资本为人民币23000万元。增加注册资本8000万元。根据我们的审验,截止一九九九年三月三十日止,本次增加投入资本总额为34648.616万元(未扣除全部发行费用)其中股本总额为23000万元。其中发起国有法人股12409.95万元,社会募集法人股438.5万元,5家证券投资基金持股800万股,内部职工股2151.55万元,社会公众股7200万元。
附件(一)变更前后应缴股本,实缴股本对照表
附件(二)验资事项说明
黑龙江兴业会计师事务所 中国注册会计师:滕英超
中国 哈尔滨 中国注册会计师:李华杰
1999年3月31日
四、董事、监事、高级管理人员及重要职员简介和持股情况
1、董事、监事、高级管理人员及重要职员简介
王奎廷:
男,51岁,毕业于哈尔滨工业大学经济管理专业,研究生文化程度,高级政工师。曾任牡丹江水泥厂党委书记,牡丹江市建材局局长。现任牡丹江水泥集团有限责任公司董事长兼总经理、法人代表、牡丹江水泥股份有限公司董事长、法人代表。持有本公司股份10000股。
王 强:
男,45岁,大学文化,高级工程师。曾任牡丹海淀区水泥厂计量节能处处长、副总工程师。副厂长等职。现任牡丹江水泥股份有限公司董事、总经理。持有本公司股份8000股。
关杰:
男,48岁,大专文化。曾任牡丹江水泥厂劳资处处长,现任牡丹江水泥集团有限责任公司副总经理,牡丹江水泥股份有限公司董事。持有本公司股份8000股。
徐自立:
男,50岁,大学文化,高级政工师。曾任牡丹江建设水泥厂工会主席。现任牡丹不水泥集团有限责任公司党委书记,牡丹江水泥股份有限公司董事。持有本公司股份4000股。
陈根祥:
男52岁,会计师,大专文化。曾任牡丹江水泥厂企管处处长,现任牡丹江水泥股份有限责任公司总经理办公室主任,牡丹江水泥股份有限公司微不足道兼董事会秘书。持有本公司股份5000股。
杜文:
男,49岁,研究生文化,高级经济师。曾在鸡西电业局任职。现任黑龙江省电力局物资公司董事长兼黑龙江省达华经济贸易公司总经理,牡丹江水泥股份有限公司董事。持有本公司股份5000股。
谢友祥:
男50岁,大专文化,曾任黑龙江省交通历物资公司总经理,现任黑龙江省交通物资公司总经理,牡丹江水泥股份有限公司董事。持有本公司股份0股。
薛宝怀:
男,55岁,高中文化,高级政工师。曾任牡丹江水泥厂党委副书记,现任 牡丹江水泥股份有限公司监事会主席。持有本公司股份8000股。
孟宪良:
男,50岁,大专文化,高级政工师。曾任牡丹江水泥厂工会主席,现任牡丹江水泥股份有限公司监事会副主席。持有本公司股份8000股。
薛义:
男,55岁,大学文化。曾任牡丹江水泥厂财务处处长,现任牡丹江水泥股份有限公司监事。持有本公司股份4000股。
韩生:
男,42岁,大专文化程度,主治医师。曾任牡丹江水泥集团有限责任公司职工医院院长,现任牡丹江水泥股份有限公司监事。持有本公司股份0股。
那立军:
男,37岁,大专文化程度。曾任牡丹江水泥股份有限责任公司生料车间主任,现任牡丹江水泥股份有限公司监事。持有本公司股份7000股。
张继民:
男,48岁,大专文化,工程师。曾任牡丹江建设水泥厂机电车间主任,现任牡丹江水泥股份有限公司副总经理。持有本公司股份3000股。
李孝伦:
男,50岁,大专文化,经济师。曾任牡丹江水泥厂供销处处长,牡丹江水泥股份有限公司总经理办公室主任等职,现任牡丹江水泥股份有限公司副总经理。持有本公司股份5000股。
姜烈刚:
男,35岁,大专文化,工程师。曾任牡丹江水泥股份有限公司化验室主任,现任牡丹江水泥股份有限公司总工程师。持有本公司股份6000股。
徐昕:
男,42岁,大学。曾任牡丹江水泥股份有限公司计财处处长,现任牡丹江水泥股份有限公司总会计师。持有本公司股份5000股。
李红旗:
男,41岁,大专文化。曾任牡丹江市经济体制改革委员会宏观调控科科长,牡丹江兴林木业有限公司总经理现任牡丹江水泥股份有限公司副总经理。持有本公司股份10000股。
2、董事、监事、高级管理人员及和重要职员持股情况
姓名 职务 所持股份(股) 占总股本比例(%)
王奎廷 董事长 10000 0.0043
王 强 总经理 8000 0.0035
关 杰 董事 8000 0.0035
徐自立 董事 4000 0.0018
陈根祥 董事兼董事秘书 5000 0.0022
杜 文 董事 5000 0.0022
谢友祥 董事 0 0
薛宝怀 监事会主席 8000 0.0035
孟宪良 监事会副主席 8000 0.0035
薛 义 监事 4000 0.0018
韩 生 监事 0 0
那立军 监事 7000 0.0030
张继民 副总经理 3000 0.0013
李孝伦 副总经理 5000 0.0022
姜烈刚 总工程师 6000 0.0026
徐 昕 总会计师 5000 0.0022
李红旗 副总经理 10000 0.0043
本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票9.6万股,占公司股本的0.0417%其持有股份按照《中华人民共和国公司法》规定,在其任职期间不得转让。
五、公司设立
(一)本公司是于1993年3月5日,经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993[]479号文批准,由 牡丹江水泥集团有限公司联合黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司等四家社会发起人,采取定向募集方式设立的股份公司。1997年7月4日,本公司召开的临时股东大会已经审议通过了董事会提出的公司向中国境内社会公众发行A股股票、由定向募集公司转为社会公众公司的决议,产授权董事会做好各项准备工作。
(二)本公司已于1999年4月2日在黑龙江省工商行政管理局办理了营业执照变更登记手续,资料如下:
1、公司注册资本金:23000万元
2、公司注册时间:1999年4月2日
3、公司注册地址:黑龙江省牡丹江市温春
4、公司法人代表:王奎廷
5、营业执照注册号:2300001100603
六、关联企业及关联交易
(一)关联企业
1、本公司主要股东
本公司向募集成立后,牡丹江水泥集团有限责任公司持有本公司股份12009.95万股,占公司发行前股本总额的52.22%。本此公开发行后,集团公司持有股份占发行后的总股本52.22%,是本公司第一大股东;
黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司等企业各持有本公司股份100万股,共计400万股,占股本总额的1.74%;
2、其它关联企业
除集团公司外,本公司的关联方有:
牡丹江水泥集团有限公司哈尔滨销售分公司
牡丹江水泥集团物资经贸公司
牡丹江水泥集团有限责任公司大庆销售分公司
牡丹江水泥集团有限责任公司齐市销售分公司
牡丹江水泥集团销售公司
牡丹江水泥集团有限责任公司绥化地区销售分公司
牡丹江水泥集团有限责任公司大庆销售分公司
牡丹江水泥集团有限责任公司绥化铁路车站有限公司
(二)关联交易情况
本发行人与集团公司之间存在土地使用权、商标许可使用权和医疗、托儿所、浴室等生活服务设施利用以及资源、运输、检修、包装袋等原材料提供与辅助生产设施使用等综合服务关联交易。本发行人分别与集团公司签署了《土地使用权租赁合同》、《注册商标许可使用协议》、《相互提供产品与服务综合协议》,以规范双方之间的关联交易。
本公司与集团公司及工春所属企业之间发生的产品销售关联交易情况详细列示于本上市公告书第九章公司财务会议资料。
七、股本结构及大股东持股情况
(一)本公司本次股票上市前股权结构如下:
本公司已获得8000万股公众股额度,并已完成股票发行工作。本公司的股本结构如下:
股份类别 股份数量(万股) 比例(%)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 12409.95 53.96
其中:
国有法人持有股份 12009.95 52.22
发起法人持有股份 400 1.74
2、募集法人股份 438.5 1.91
3、内部职工股 2151.55 9.35
尚未流通股合计 15000 65.22
二、已流通股份
1、境内上市公众股份 8000 34.78
已流通股份合计 8000 34.78
三、股份总数 23000 100
(二)本公司前十名股东所持股数及比例:
股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(%)
牡丹江水泥集团有限责任瓮 12009.95 52.22
基金安信 316 1.37
牡丹江企业公司 200 0.87
基金普惠 150 0.65
基金裕阳 134 0.58
基金兴华 100 0.435
黑龙江省交通物资公司 100 0.435
黑龙江省达华经济贸易公司 100 0.435
哈尔滨建筑材料总公司 100 0.435
黑龙江省建筑材料总公司 100 0.435
八、财务会计资料
发行前,黑龙江兴业会计师务所对发和地人截止1998年12月31日的会计期间报表进行了审计,发行后,黑龙江兴业会计师事务所对本公司1998年年度报表进行了审计,本公司主要财务会计资料摘录如下:
(一)审计报告
牡丹江水泥股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日、1997年12月31日、1996年12月31日的资产负债表;1998年、1997年、1996年度的利润及利润分配表和1998年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会议 立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《中国人民共和国企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日、1997年12月31日、1996年12月31日的财务状况和1998年度、1997年度、1996年度的经营成果和1998年度的资金变动情况,会计处理方法的选用遵循一贯性原则。
黑龙江省兴会计师事务所 中国注册会计师 滕英超
李华杰
哈尔滨市南岗区民溢街80号 一九九九年元月十四日
(二)财务报表(附后)
(三)主要会计政策
本公司本次8000万股A股发行前经审计的前三年财务报表按《股份制度点企业会计制度》和《股份有限公司会计制度》。前三年财务报表附注及说明敬请查阅本公司的《招股说明书概要》。本公司的《招股说明书概要》刊登于1999年3月16日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
1、会计年度
本公司会计年度采用公历会计年度,即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
2、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
3、会计制度
本公司执行《中华人民共和国企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。从1998年起执行了《股份有限公司会计制度》 。
4、记帐基础和计价原则
本公司按权责发生制,采用实际成本计价的原则进行记帐。
5、外币业务核算方法:
本公司以人民币记帐本位升,对于发生的外币业务按当月月初汇率折算,月份终了,有关外币帐户余额按期末市场汇率调整,差额作为汇兑损益,记入财务费用或其他相关科目。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限在三个月以内,流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
本公司采用备抵法按应收帐款期末余额的3‰计提坏帐准备
8、存货的核算方法
(1)存货包括原材料、燃料、产成品、修理用备件、辅助材料、低值易耗品、在产品。
(2)原材料、燃料按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计算。
(3)修理用备件、辅助材料按计划成本计价,月末调整材料成本差。
(4)低值易耗品采用一次或多次摊销法处理。
(5)产成品核算采用"逐步结转分步法"。
在产品和产成品包括原材料实际成本和直接工资以及适当部分生产费用。产成品转出采用加权平均法。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
按取得时的实际成本扣除已宣告而未收到的股利后的余额做为长期股权投资的入帐价值。
对投资占被投资企业有表决权资本20%以下,按成本法核算;对投资占被投资企业有表决权资本20%-50%的采用权益法核算;对投资占被投资企业有表决权资本50%以上或实际拥有控制权的采用权益法核算并编制合并财务报表。
股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的按投资期限摊觥;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资
按投资所支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用,以及自发行日起至购买日止应计利息后的余额做为长期债券投资的人入帐价值。根据权责发生制的原则,当期应计的利息,无论是否收到,均计入当期收益,对债券的溢或折价采用直线法在债券存续期间内,于确认相关债券利息收入时进行摊销。
10、固定资产计价及其折旧核算方法
固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等;以及不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产。
固定资产按实际成本计价,固定资产原价包括与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本。
折旧采用分类计算折旧的方法,根据固定资产的预计使用年限,扣除预计净残值后按平均年限法计算折旧。
类别 折旧年限 残值率
房屋及建筑物 15-30年 3-5%
通用设备 8-18年 3-5%
专用设备 8-18年 3-5%
运输设备 6-12年 3-5%
其他 4-10年 3-5%
11、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,产按实际成本入帐。其项目包括直接建筑及安装成本以及兴建、安装及调试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。为购建固定资产而发生的长期借款利息支出,在资产支付使用前,计入所建资产的价值。并于固定资产交付使用时,将其全部支出转入固定资产核算。
12、无形资产计价和摊销方法
购入或按法律程序申请取得的无形,按实际支出记帐。其他单位投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值记帐。无形资产按预计使用年限或法律合同规定年限摊销,无使用年限按不超过十年的期限摊销。
13、开办费。长期待摊纲用摊销方法
开办费从开始生产经营当月起,按不超过五年的期限平均摊销。长期待摊费用中固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。其他长期待摊费用,按使用年限摊销,无使用年限按不超过五年的期限予以摊销。
14、收入确认方法
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确定相关的劳务收入。
提供他人使用本公司的而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法。
16、利润分配
公司交纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分配。
(1)弥补以前年度亏损。
(2)提取10%法定盈余公积金。
(3)提取5%-10%法定公益金。
(4)提取任意盈余公积金。
(5)分配普通股股利。
(四)、税项
增值税:主营产品按17%的税率计算销项税,并按扣除当工允许抵扣的进项税的差额缴纳增值税。
城建税:按应纳流转税税额的7%计缴。
教育费附加:按应纳流转税税额的3%计缴。
所得税:本公司按应纳税所得额33%缴纳企业所得税。从1998年1月1晶卢,根据黑龙江省人民政府黑政函[1998]67号文的规定,本公司按33%税率缴纳所得税,由地方财政返还18%,实际税负为15%。
其他税款:(包括房产税、土地税、车船使用税、印花税等)根据当地税务局要求计缴。
(五)、会计报表主要项目的注释(单位:人民币)
1、货币资金 金额
(1)现金 933.07
(2)银行存款 3036977.55
合计 3037910.62
银行存款较历年减少,主要是销售回款减少所致。
2、应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例%
一年以内的 168521075.19 85.84
二年至二年的 21369863.23 10.88
二年至三年的 5997429.59 3.05
三年以上的 438710.90 0.23
合计 196327078.91 100
(2)持有本公司5%以上股东单位所属公司的欠款明细如下:
牡丹江水泥集团大庆销售分公司 34989711.55
牡丹江水泥集团齐市销售分公司 31544500.86
牡丹江水泥集团哈尔滨销售公司 13221100.09
牡丹江水泥集团绥化地区销售分公司 8954662.86
牡丹江水泥集团佳木斯销售分公司 4553248.94
合计 93263224.30
(3)应收帐款较年初增加,主要是肥市场及本年黑龙江省发生特大洪水灾害的影响,产成品赊销过多,回款减少造成的。本公司已组织专人对应收帐款进行清欠工作。
3、坏帐准备 588981.24
系按98年12月31日的应收帐款余额提取的。
4、预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例%
一年以内的 5853254.47 63.43
一年至二年的 655607.76 7.10
二年至三年的 1562572.55 16.93
三年以上的 1156887.70 12.54
合计 9228322.48 100
(2)本帐户没有持本公司5%以上股份的股东单位预付帐款。
(3)其中主要客户 用途 金额
上海新建机械一分厂 设备款 1950000.00
洛阳矿山机械厂实业总公司 设备款 740000.00
沈阳山普托辊制造公司 设备款 500000.00
牡丹江三利建材公司 设备款 461050.00
天津仁名水泥技术装备有限公司 设备款 350000.00
牡丹江市新华水泥机械厂 设备款 300000.00
合计 4301050.00
5、其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例%
一年以内的 3423171.49 91.22
一年至二年的 315000.00 8.40
二年至三年的
三年以上 14265.40 0.38
合计 3752436.89 100
(2)没有扶助本公司5%以上股份的股东单位欠款
(3)主要欠款明细如下:
客户名称 内容 金额
股票发行费用 发行新股支付的费用 2143857.80
其它应收款较年初减少主要是客户归还欠款所致。
6、存货
项目 金额
原材料 10800748.48
包装物 717162.57
产成品 8799934.30
修理用备件 15173513.61
燃料 12675488.70
辅助材料 8352459.60
在产品 21958991.75
材料成本差异 1709714.80
低值易耗品 516296.00
合计 80704309.81
存货较年初增加的主要原因是原煤及修理用备件库存增加所致。
7、待摊费用
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
待抵扣期进项税金
3905363.59 976341.31 - 292903.20 683438.11
财产保险
- - 880999.00 440499.50 440499.50
合计
3905363.59 976341.31 880999.00 733402.70 1123937.61
8、长期投资
长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应计利息
电力债券 4438.48 4438.48 2002.11 未计
长期投资较年初减少主要是兑付到期的国库存券所致。
9、固定资产及累计折旧
资产类别
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
128161012.96 29013981.25 2283323.10 154891671.11
通用设备
255424385.68 9049079.19 6662696.20 257810768.67
专用设备
31526105.10 15203940.64 - 46730045.74
运输设备
2583097.11 1240712.50 - 3823809.61
合计 417694600.85 54507713.58 8946019.30 463256295.13
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
38419643.55 7261353.16 54140.13 45626856.58
通用设备
135977032.36 16908221.73 1778172.76 151107081.33
专用设备
8183446.44 3468716.00 - 11652162.44
运输设备
1199665.09 359700.52 - 1559365.61
合计 183779787.44 27997991.41 1832312.89 209945465.96
固定资产98年较年妆增加,主要是3#窑余热发电及水泥库项目投入使用所致。
累计折旧较年初增加主要是本年度固定资产提取折旧所致。
10.工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料及设备
- 2012716.24 1430387.18 582329.06
合计 - 2012716.24 1430387.18 582329.06
工程物资是按新会计制度的规定,从在建工程中转出。
11、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 工程
固定资产数 进度
均化库
10000.00 18771089.12 - 18781089.12 自筹 收尾
其中:利息资本化 其中:利息资本化
金额165062.50 金额165062.50
一分厂发电工程
433574.00 433574.00 自筹 收尾
其中:利息资本化 其中:利息资本化
金额74864.00 金额74864.00
1#窑改造 370000.00 370000.00 0 自筹
水泥库
13388009.23 4972649.37 18360658.60 0 自筹
其中:利息 其中:利息 其中:利息
资本化 资本化 资本化
金额 金额 金额
454990.30 116855.50 1671845.80
3#窑余热发电
19772489.35 19772489.35
发电向一分厂制成供电
184438.97 163435.17 347874.14 0 自筹
工程物资
988331.68 -988331.68 0 0 自筹
其他工程
- 1678616.21 1678616.21
合计
14570779.88 45173521.54 40159638.30 19584663.12
水泥库是经牡经技[1996]120号文件批准建设的。
一分厂发电工程是经黑经贸资发[1998]32号文件批准建设的。
本年度在建工程增加主要是均化库增加投入所致。
12、短期借款
借款类别 期末数 备注
担保借款 64060000.00
抵押借款 26502000.00
信用借款 250000.00
合计 90812000.00
借款类别 借款单位
期初数 期末数 借款期限 年利率
担保借款 牡丹江市工商银行信贷部
15000000 15000000 98.07.07-99.07.15 7.623%
建行营业部
- 1000000 98.12.31-99.03.30 8.40%
牡丹江市工商银行信贷部
6000000 6000000 98.09.23-99.05.15 7.623%
建行信用社
- 5000000 98.09.30-99.03.30 7.23%
建行信用社
4000000 4000000 98.04.15-99.03.30 7.60%
建行营业部
4000000 4000000 98.12.02-99.04.06 8.40%
人民银行阳明信用社
- 4000000 98.10.23-99.10.15 7.623%
牡丹江市工商银行代贷部
3060000 3060000 98.08.03-99.03.05 7.623%
人民银行城市信用社
2600000 2600000 98.10.30-99.01.30 7.227%
中国银行牡丹江分行
- 2500000 98.12.29-99.07.01 7.029%
建行信用社
2000000 2000000 98.07.31-99.02.28 8.712%
人民银行东升信用社
2000000 2000000 98.07.08-99.01.10 7.623%
人民银行阳明信用社
1400000 1000000 98.10.19-99.04.30 7.60%
建行营业部
1000000 1000000 98.08.12-99.04.06 7.60%
人民银行城市信用社
- 1000000 98.12.290-99.05.29 7.344%
牡丹江市财政局
150000 150000 无期 无息
牡丹江市环保局
750000 750000 无期 无息
抵押借款 工商银行房地产信贷部
4480000 4480000 98.08.18-99.07.20 7.20%
牡丹江工行信贷部
4000000
牡丹江市工商银行信贷部
5000000
工商银行房地产信贷部
2022000 2022000 98.09.20-99.05.20 7.623%
建行营业部
3000000
建行营业部
- 20000000 98.06.30-99.06.29 8.712%
借用借款 中国银行牡丹江分行
800000
专项借款
250000 250000 无息
合计
61512000 90812000
银行借款较年初增加,主要是本年度销售回款减少,为了保证生产经营正常进行,向银行的借款增加所致。
13、应付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例%
一年以内的 24451296.83 73.54
一年至二年的 7827911.47 23.54
二年至三年的 877503.66 2.64
三年以上的 93042.06 0.28
合计 33249754.02 100
(2)其中主要客户 项目 金额
鸡西龙海煤矿 原煤 8002278.16
牡丹不水泥集团劳动服务公司 包装物 2432738.96
大连铁矿 铁粉 2415000.00
牡丹江水泥集团众成经贸公司 包装物 2187940.74
牡丹江市城建局物资处 原煤 1965216.53
沈阳冶炼厂 铜矿渣 1789413.83
牡丹江水泥机械厂 钢锻 1115352.00
邢台县第二厂膏矿 石膏 775066.36
小计 20683006.58
(3)应付帐款中没有持本公司5%以上股东单位的应付款。
(4)应付帐款较年初增加,主要是欠客户的编织袋、原煤和石膏款增加所致。
14、预收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例%
一年以内的 21693150.17 84.34
一年至二年的 1828936.62 7.11
二年至三年的 452193.55 1.76
三年以上的 1745968.78 6.79
合计 25720249.12 100
(2)其中主要客户 金额
黑龙江省交通物资公司 17278327.56
牡丹江信江经济贸易公司 418554.54
合计 17696882.10
(3)预收帐款中没有持本公司5%以上股份的股东单位的预收款。
(4)预收帐款较年初增加,主要是本公司客户预付的购水泥款。
15、应付股利
项目 金额
发起人股股东 800000.00
社会法人股股东 87000.00
内部职工股股东 6437556.80
合计 8114556.80
应付股利较年初减少主要是支付股东股息所致。
16、应交税金
税种 实际税率 税额
增值税 17% 251848.82
城建税 7% 14287.38
个人所得税 15702.68
合计 281838.88
本公司最近三年增值税、城建税都执行同一税率,所得税96年、97年执行税率为33%,97年度根据黑政函[1998]67号关于牡丹江水泥股份有限公司企业所得征收问题的批复,从1998年1月1日起按33%征收所得税,由牡丹江市财政局按18%返还给企业,实际税负为15%。
个人所得税的余额系公司尚示交纳的代扣代缴职工个工所得税。
17、其他应交款 6123.16
项目 计缴标准 金额
教育附加费 3% 6123.16
18.其他应付款
(1)帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例%
一年以内的 46916182.35 94.96
一年至二年的 1746312.95 3.53
二年至三年的 85854.59 0.17
三年以上的 659498.55 1.34
合计 49407848.44 100
(2)欠持本公司5%以上股份的股东单位的明细如下:
牡丹江水泥集团有限责任公司 10502840.34
(3)其他主要客户 项目 金额
蓬布押金 应退蓬布押金 18827476.53
厂留用散装水泥分成款 收取散装专项基金企业留成款 11132868.45
应付职工工资 提取的工资基金结存余额 4542949.84
牡丹江市散装水泥办公室 代收散装专项基金 244262.55
小计 34747557.37
(4)其他应付款较年初增加,主要是收取的散水泥专项基金和收取的客户蓬布押金增加以及给集团分配红利所致。
19、长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
牡丹不市工商银行代贷部
20000000.00 98.12.25-2001.08.15 7.236% 抵押借款
市财政局
20000000.00 97.11.10-2000.11.10 无息 担保借款
牡丹江市工商银行信贷部
15000000.00 98.12.04-2003.06.15 7.65% 抵押借款
牡丹江市工商银行信贷部
15000000.00 98.12.25-2001.08.15 7.236% 抵押借款
牡丹江市工商银行信贷部
13000000.00 98.12.04-2002.06.15 7.65% 抵押借款
国家开发银行
5000000.00 94.08.31-2000.12.30 10.98% 担保借款
牡丹江市工商银行温春支行
2620000.00 93.11.04-2000.11.04 10.98% 信用借款
农业发展银行
2000000.00 94.08.31-1999.08.31 10.98% 信用借款
合计 92620000.00
20、股本
项目 1998年 1997年 1996年
12月31日 12月31日 12月31日
发起人股份 124099500.00 124099500.00 124099500.00
社会法人股 4385000.00 4385000.00 4385000.00
内部职工股 21515500.00 21515500.00 21515500.00
股份合计 150000000.00 150000000.00 150000000.00
21、资本公积
项目 1998年 1997年 1996年
12月31日 12月31日 12月31日
资本溢价 8970150.00 8970150.00 8970150.00
接受捐赠 45000.00 45000.00 45000.00
期末余额 9015150.00 9015150.00 9015150.00
22、盈余公积
项目 1998年 1997年 1996年
12月31日 12月31日 12月31日
期初余额 23770256.76 18157620.52 12775329.44
加:本期增加数 8220789.25 5612636.24 5382291.08
减:本期减少数
期末余额 31991046.01 23770265.76 18157620.52
23、未分配利润
项目 1998年 1997年 1996年
12月31日 12月31日 12月31日
期初未分配利润 57582288.38 25777349.68 25277700.24
本期净利润 54805261.69 37417574.94 35881940.52
提取法定公积金 5480526.17 3741757.49 3588194.05
提取法定公益金 2740263.08 1870878.75 1794097.03
已分配普通股股利 30000000.00 - 30000000.00
未分配利润 74166760.82 57582288.38 25777349.68
本公司96年、98年分别向股东派分红利,每10股派发2元。
截止98年12月31日的未分配利润经股东大会决议,由募集新股以后的新老股东共享。
24、主营业务收入
主要产品 1998年 1997年 1996年
水泥 375580366.64 354631903.12 362627394.79
熟料 10007699.15 291462.81 2165388.93
生料 3171248.58 1714172.27 1075410.22
劳务 384514.80
合计 389143829.17 359257538.20 365868193.94
25、主营业务成
主要产品 1998年 1997年 1996年
水泥 254201464.80 253727914.08 260983032.82
熟料 9427565.09 2651576.94 2181874.60
生料 3047326.59 2344505.90 1489440.05
劳务 373652.80
合计 267050009.28 258723996.92 264654347.47
26、主营业务税金及附加
项目 1998年 1997年 1996年
城建税 2031688.28 2049813.00 2191928.09
教育费附加 870723.51 878491.27 939402.03
合计 2902411.79 2928304.27 3131340.12
27、其他业务利润
项目 1998年 1997年 1996年
蓬布出租收入 437264.33 685354.97 897323.98
提供劳务收入 - 475580.97 473583.77
运费收入 - 95075.52 129521.97
适由逾期押金 392400.00 2751867.99
合计 829664.33 4007879.45 1500429.72
本公司对蓬布押金进行清理,对逾期没有返还蓬布的单位按合同约定不再返还其所缴押金的金额,列入其他业务收入。
28、营业费用
项目 1998年 1997年 1996年
耗用包装物 27519779.55 21835923.31 29287942.49
工资及附加费 820538.71 900540.20 434702.61
广告费 213300.00 336787.50 467180.00
其他 5511161.71 6217745.48 1871723.85
合计 34064779.97 29290996.49 32061548.95
29、管理费用
项目 1998年 1997年 1996年
工资及附加费 4010490.04 6597771.11 617166.81
办公费 69575.53 113061.28 620163.26
工会经费 514777.09 629282.92 591244.25
物料消耗 386570.69 225503.91 538772.10
职工教育经费 386082.80 471962.18 440756.97
土地租金 500000.00
业务招待费 53923.50 178698.92 309089.66
排污费 900000.00 150000.00 943316.96
修理费 469481.56 16946.60 319456.85
旅关费 366307.33 336761.68 593413.60
运输费 338054.61 2833313.75 267541.11
房产税 388575.44
其他 2412642.80 1833195.95 514228.46
合计 10796481.39 10836498.30 11309150.03
30、财务费用
项目 1998年 1997年 1996年
利息支出 11296930.48 9804693.28 7049951.94
减:利息收入 252543.25 169812.36 866490.21
手续费 2190.24 3914.00 2636.80
合计 11046577.47 9638794.92 6186098.53
31、投资收益
项目 1998年 1997年 1996年
国库券投资收益 260000.00
合计 260000.00
32、补贴收入
项目 1998年 1997年 1996年
返增值税款 - 4250000.00 3740000.00
合计 - 4250000.00 3740000.00
96、97年补贴收入是本公司根据与牡丹江市政府签订的承包协议,由市财政局按协议规定而返还的增值税款。
33、营业外收入
项目 1998年 1997年 1996年
无法支付款项 533896.87 - 157186.40
罚款收入 - 34099.50 4442.30
处理固定资产净收益 8650.00 - 60654.65
其他 - 13156.98 229459.16
合计 542546.87 47256.48 451742.51
34、营业外支出
项目 1998年 1997年 1996年
罚款支出 35582.04 142621.44 588489.31
赞助 - - 40256.66
处理固定资产净损失 320251.29
其他 76889.50 84088.63 34000.00
合计 432722.83 226710.07 662745.97
35、所得税
项目 1998年 1997年 1996年
会计利润 64483057.64 55917373.16 53555135.10
应纳税所得额 64518639.68 56059994.60 53555135.10
差额 35582.04 142621.44
所得税 21291151.09 18499798.22 17673194.58
会计利润与应纳税所得额之间的差额,是纳税调整的罚款支出。
根据黑龙江省人民政府黑政函[1998]67号关于牡丹江水泥股份有限公司企业所得税征收问题的批复,本公司从1998年1月1日起按33%税率征收所得税,由 牡丹江市财政局按18%返还给企业,进入企业净利润,由全体股东共享。本公司1998年是按15%所得税负计算所得税的。
(六)关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称:牡丹江水泥集团有限责任公司
注册地址:牡市 郊区温春镇
主营业务:生产水泥、经销建材产品、机械制造、货物运输
与本公司关系:母公司
经济性质:国有独资
法人代表:王奎廷
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
牡丹江水泥集团 15340万元 - - 15340万元
有限责任公司
存在控制关系的关联方的所属分公司
1、企业名称:牡丹江水泥集团有限责任公司大庆销售分公司
注册地址:大庆乙烯商业街商二7号楼
主营业务:经销水泥、煤炭
与本公司关系:母公司所属分公司
经济性质:国有
负 责 人:马连君
2、企业名称:牡丹江水泥集团有限责任公司齐市销售分公司
注册地址:龙沙区新城路13号
主营业务:水泥批发零售
与本公司关系:母公司所属分公司
经济性质:国有
负 责 人:高学超
3、企业名称:牡丹江水泥集团责任公司佳木斯销售分公司
注册地址;佳木斯郊区友谊路西段
主营业务:水泥销售、建筑材料、五金
与本公司关系:绞刑公司所属分公司
经济性质:国有
负 责 人:赵彦滨
4、企业名称:牡丹江水泥集团有限责任公司绥化地区销售分公司
注册地址;绥化市东直北路13号
主营业务:水泥销售、五金化工、建材
与本公司关系:母公司所属分公司
经济性质:国有
负 责 人:平立杰
5、企业名称:牡丹江水泥集团哈尔滨销售公司
注册地址:南岗区文府路18号121室
主营业务:水泥销售、购销五金建材、化工产品、煤炭
与本公司关系:母公司所属分公司
经济性质:国有
负 责 人:陈佩江
不存在控制关系的关联方
1、企业名称:牡丹江水泥集团物资经贸公司
注册地址:牡市郊区温春镇
主营业务:经销水泥及水泥原料
与本公司关系:母公司的子公司
经济性质;国有
法人代表;刘玉富
2、企业名称:牡丹江水泥集团销售公司
注册地址:牡市郊区温春镇
主要业务:水泥销售、化工产品、五金交电、煤炭
经济性质:国有
法人代表:彭跃贵
3、企业名称:牡丹江水泥集团绥化铁路车站有限公司
注册地址:绥化市铁北街889号
主要业务:水泥销售、货物运输、机械修理
与公司关系;母公司联营企业
经济性质:有限责任公司
法人代表:王奎廷
关联交易
1、产品销售
(1)股份公司向存在控制关系的关联方的分公司出售水泥或熟料,以市场价格进行结算,该项交易明细见附表:
附表1 1998年度
企业名称 吨数 平均单价 金额 占全部销售额
水泥集团大庆销售分公司 比例
107300.00 276.02 29617308.36 7.61%
水泥集团哈尔滨销售公司
102767.50 272.08 27960519.54 7.19%
水泥集团齐市销售分公司
71294.00 254.78 18164023.37 4.67%
水泥集团佳木斯销售分公司
59129.00 280.58 16590632.60 4.26%
水泥集团绥化地区销售分公司
27348266.61 266.61 7291127.07 1.87%
小计 99623610.94 25.6%
1997年度
企业名称
吨数 平均单价 金额 占全部销售额
比例
1996年度
吨数 平均单价 金额 占全部销售额
水泥集团大庆销售分公司 比例
63703.52 72.76 17375975.25 4.84%
64003.92 70.28 17299005.40 4.73%
水泥集团哈尔滨销售公司
34105.70 267.02 9106904.10 2.53%
1200.00 246.00 295200.00 0.08%
水泥集团齐市销售分公司
27940.00 251.04 7014170.00 1.95%
28747.00 246.06 7073471.10 1.93%
水泥集团佳木斯销售分公司
15748.00 262.78 4138256.00 1.15%
水泥集团绥化地区销售分公司
10316.00 260.02 2682410.00 0.75%
小计 40317715.35 11.22%
24667676.50 6.74%
(2)股份公司向不存在控制关系的关联方出售水泥或熟料,以市价格进行结算,该项交易明细见附表:
企业名称 1998年度
吨数 平均单价 金额 占全部销售额
比例
水泥集团物资经贸公司
29686.00 266.15 7900941.51 2.03%
水泥集团绥化铁路车站有限公司
33424.00 180.00 6016320.00 1.55%
小计 13917261.51 3.58%
企业名称 1997年度
吨数 平均单价 金额 占全部销售额
比例
1996年度
吨数 平均单价 金额 占全部销售额
水泥集团物资经贸公司 比例
39624.00 261.26 10352295.39 2.88%
25184.00 264.77 668069.62 1.82%
水泥集团绥化铁路车站有限公司
1493.70 190.00 283803.00 0.08%
小计 10636098.39 2.96%
6668069.62 1.82%
2、材料采购
集团公司向股份公司提供生产水泥主要原材料、石灰石、粘土、火山灰等,集团公司以市场价格向股份公司结算,依据《牡丹江水泥集团有限责任公司与牡丹江水泥股份有限公司关于提供产品及劳务的协议》,集团公司保证按市场价格向股份公司提供原材料,在同等条件下,股份公司有权向社会自由采购。1998年集团公司向股份公司销售的原材料及提供劳务的明细情况如下:
(1)集团公司向股份公司销售石灰石情况
年度 数量(T) 平均单价
(元/吨) 金额(元) 占该项全部
采购比例%
1996年 1454609 20.00 29092180.00 100%
1997年 1541456 20.00 30829120.00 100%
1998年 1612625 21.13 34076618.20 100%
(2)集团公司向股份公司销售粘土情况
年度 数量(T) 平均单价
(元/吨) 金额(元) 占该项全部
采购比例%
1996年 164352 18.00 2958336.00 100%
1997年 193562 18.00 3484116.00 100%
1998年 191586 18.63 3570040.90 100%
(3)集团公司向股份公司销售火山灰情况
年度 数量(T) 平均单价
(元/吨) 金额(元) 占该项全部
采购比例%
1996年 88386 20.00 1767720.00 100%
1997年 142083 20.00 284160.00 100%
1998年 94849 22.97 2178679.00 100%
(4)集团公司向股份公司销售修理用备件情况
年度 金额
1998年 7142979.12
(5)集团公司向股份公司供热情况
年度 金额
1996年 2750000.00
1997年 2707150.00
1998年 1664196.32
(6)集团公司向股份公司提供劳务情况
年度 金额
1996年 1036293.04
1997年 1281525.00
1998年 8733414.77
(7)集团公司向股份公司提供运输情况
年度 金额
1996年 3683393.00
1997年 2567056.30
1998年 1623976.97
3、应收帐款
牡丹江水泥集团大庆销售分公司 34989711.55
牡丹江水泥集团齐市销售分公司 31544500.86
牡丹江水泥集团哈尔滨销售公司 13221100.09
牡丹江水泥集团绥化地区销售分公司 8954662.86
牡丹江水泥集团物资经贸公司 7153713.53
牡丹江水泥集团佳木斯销售分公司 4553248.94
牡丹江水泥集团绥化铁路
车站有限公司 4566005.66
小计 104982943.49
4、其他应付款
牡丹江水泥集团公司 10502840.34
(七)资产负债表日后事项、或有事项、承诺事项
1、期后事项:截至审计报告日止,公司未发现重大期后事项。
2、或有事项:截至审计报告日止,公司不存在未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利润的或有损失;
3、承诺事项:截至审计报告日止,公司不存在债务担保等承诺事项。
(八)本公司前二年及最近一期主要财务指标状况:
项目 1998年 1997年 1996年
流动比率 1.40 1.28 1.01
速动比率 1.02 0.90 0.69
资产负债率 53.24% 48.14% 54.45%
应收帐款周转率 244.56% 327.07% 472.30%
存货周转率 369.66% 390.21% 338.49%
净资产收益率 20.67% 15.57% 17.68%
每股净利 0.365元/股 0.25元/股 0.24元/股
九、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所业务规则》、《上海证券交易所股票上市规则》和有关法律法规的规定,并自股票上市之日起向全体股东做如下承诺:
1、按照法律法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理;
2、及时、准确、真实地在证券主管部门指定的报刊公布中期报告、年终报告及经营业绩等资料,产置于规定场所供投资者查阅;
3、本瓮董事、监事及高级管理人员持股数量发生变化时,及时报告证券管理机关、上海证券交易所,并及时通过证券主管部门指定的报刊通告社会公众;
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将对该消息予以公开澄清;
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评,决不利用已获得的内幕消息直接或间接从事股票买卖活动;
6、本瓮没有无记录负债。
十、重要事项提示
1、本公司本次上市流通股份为本次发行的社会公众股7200万股,向证券投资基金配售的800万股将于本次社会公众股上市交易满2个月后上市流通,上市时本公司将另行公告。原有的定向募集内部职工股2151.55万股将在本次新股发行之日起满三年后方可上市流通。
2、截止本上市公告书刊登之日,本公司未涉及任何重大诉论和仲 裁事项,亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉论或索赔要求。
3、根据黑龙江省人民政府"黑证函[1998]67号"文《关于牡丹江水泥股份有限公司所得税问题的批复》的规定,本公司从1998年1月1日起享受先征后返的所得税优惠政策,实际税负为15%。
4、本公司1998年度实现的利润及以前年度累计未分配利润暂不分配,滚存一年度,留待本公司本次股票发行并上市后由新老股东共享。
十一、备查文件
1、前三年审计报告、财务报表及附注
2、中国证券监督管理委员会批准本公司公一工发行股票的文件
3、上海证券交易所上市通知书
4、招股说明书
5、资产评估报告
6、法律意见书
7、验资报告
8、公司章程
9、发行人的注册登记文件
10、1999年度盈利预测报告及注册会计师意见
11、本瓮成立的批准文件
12、其他备查文件
十二、本次上市咨询机构
1、发行人:牡丹江水泥股份有限公司 法人代表:王奎廷
地点:牡丹江市温春镇本公司大楼
电话:0453-6477999
传真:0453-6477999
联系人:薛义 张友波
2、上市推荐人:华夏证券有限公司
咨询地点:上海市陆家浜路711号
法人代表;邵淳
电话:021-63053008-651
传真:021-63057736
联系人:周家祺 谢四平
牡丹江水泥股份有限公司
一九九九年四月八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 单位：元
资产
1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产：
货币资金 3037910.62 5918751.77 26385643.90
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 196327078.91 121915984.51 98428570.91
减：坏帐准备 588981.24 135747.95 295285.71
应收帐款净额 195738097.67 121550236.56 98133285.20
预付帐款 9228322.48 10976344.46 4964357.32
应收补贴款
其他应收款 3752436.78 911031762.29 18850796.00
存货 80704309.81 63778139.40 68827897.32
减：存货跌价准备
存货净额 80704309.81 63778139.40 68827897.32
待摊费用 1123937.61 976341.31 1952682.28
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 293585015.08 214231575.79 219114662.02
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 4438.48 433438.48 433438.48
长期投资合计 4438.48 433438.48 433438.48
减：长期投资减值准备
长期投资净额 4438.48 433438.48 433438.48
固定资产：
固定资产原价 463256295.13 417694600.85 374745132.18
减：累计折旧 209945465.96 183779787.41 56505270.56
固定资产净值 253310829.17 233914813.41 218239861.62
工程物资 582329.06
在建工程 19584663.12 14570779.88 7444998.77
固定资产清理 0.00 320521.29 288209.54
待处理固定资产损失
固定资产合计 273477821.35 248805844.58 225973069.93
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 567067274.91 463470858.85 445521170.43
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 90812000.00 61512000.00 78685000.00
应付票据 0.00 1000000.00
应付帐款 33249754.02 23723066.47 39574232.28
预收帐款 25720249.12 12852303.61 14439290.54
代销商品款
应付工资
应付福利费 1681947.56
应付股利 8114556.80 30000000.00 20059000.00
应交税金 281838.88 -1239796.84 6534901.21
其他应交款 6123.16 47961.45 658127.56
其他应付款 49407848.54 39075629.02 47838498.64
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 209274318.08 166971163.71 217789050.23
长期负债：
长期借款 92620000.00 56132000.00 24782000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 92620000.00 56132000.00 24782000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 301894318.08 223103163.71 242571050.23
少数股东权益
股东权益
股本 150000000.00 150000000.00 150000000.00
资本公积 9015150.00 9015150.00 9015150.00
盈余公积 31991046.01 23770256.76 18157620.52
其中：公益金 10663682.00 7923418.92 6052540.17
未分配利润 74166760.82 57582288.38 25777349.68
股东权益合计 265172956.83 240367695.14 202950120.20
负债及股东权益总计 567067274.91 463470858.85 445521170.43
利润及利润分配表
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 单位:元
项目 98年 97年 96年
一、主营业务收入 389143829.17 359257538.20 265868193.94
减：折扣与折让
主营业务收入净额 389143829.17 359257538.20 365868193.94
减：主营业务成本 267050009.28 258723996.92 264654347.47
主营业务税金及附加 2902144.79 2928304.27 3131340.12
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
119191408.10 97605237.01 98082506.35
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
829664.33 4007879.45 1500429.72
减：存货跌价损失
营业费用 34064779.97 29290996.49 32061548.95
管理费用 10796481.39 10836498.30 11309150.03
财务费用 11046577.47 9638794.92 6186098.53
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
64113233.60 51846826.75 50026138.56
加：投资收益(损失以"-"号填列)
260000.00
补贴收入 0.00 4250000.00 3740000.00
营业外收入 542546.87 47256.48 451742.51
减：营业外支出 432722.83 226710.07 662745.97
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
64483057.64 55917373.16 53555135.10
减：所得税
按15%所得税负计算 98677795.95
按33%所得税负计算
0.00 18499798.22 17673194.58
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
54805261.69 37417574.94 35881940.52
加：年初未分配利润
5758228.38 2577349.68 25277700.24
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
112387550.07 63194924.62 61159640.76
减：提取法定盈余公积
5480526.17 3741757.49 3588194.05
提取法定公益金
2740263.08 1870878.75 1794097.03
七、可供股东分配的利润
104166760.82 57582288.38 55777349.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 30000000.00 0.00 30000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 74166760.82 57582288.38 25777349.68
牡丹江水泥股份有限公司盈利预测表
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 1999年 单位:人民币元
项目
上年已审 1999年预测数 1月至12月
实际数 已审实现数 未审实现数 预测数 合计
一、主营业务收入
389143829.17 388125000.00 388125000.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
389143829.17 388125000.00 388125000.00
减：主营业务成本
267050009.28 265558500.00 265558500.00
主营业务税金及附加
2902411.79 2905875.00 2905875.00
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
119191408.10 119660625.00 119660625.00
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
829664.33
减：存货跌价损失
营业费用
34064779.97 35647762.60 35647762.60
管理费用
10796481.39 11082450.00 11082450.00
财务费用
11046577.47 7420637.40 7420637.40
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
64113233.60 65509775.00 65509775.00
加：投资收益(损失以"-"号填列)
260000.00
补贴收入
营业外收入
542546.87 500000.00 500000.00
减：营业外支出
432722.83 65009775.00 65009755.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
64483057.64 65009775.00 65009755.00
减：所得税
按15%所得税负计算
9677795.95 9751466.25 9751466.25
按33%所得税率计算
21291151.09 21453225.75 21453225.75
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
按15%所得税负计算
54805261.69 55258308.75 55258308.75
按33%所得税率计算
43191906.55 43556549.25 43556549.25
现金流量表
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 430101990.69
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11891763.02
现金流入小计 441993753.71
购买商品、接受劳务支付的现金 317070612.39
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21569944.01
支付的增值税款 27543318.29
支付的所得税款 6489500.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3982281.01
支付的其他与经营活动有关的现金 19433382.35
现金流出小计 396091038.05
经营活动产生的现金流量净额 45902715.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 429000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 260000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 689000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
5168744.99
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 51689744.99
投资活动产生的现金流量净额 51689744.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 98288000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 252545.25
现金流入小计 98540543.25
偿还债务所支付的现金 32500000.00
发生筹资费用所支付的现金 12503359.27
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 96323355.07
筹资活动产生的现金流量净额 2217188.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2880841.15
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 54805261.69
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 157964.64
固定资产折旧 27997991.41
无形资产摊销
待摊费用减少(减增加) -440499.50
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-8650.00
固定资产报废损失 320251.29
财务费用 11046577.47
投资损失(减收益) -260000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -16926170.41
经营性应收项目的减少(减增加) 4961908.30
经营性应付项目的增加(减减少) -35751919.23
经营活动产生的现金流量净额 45902715.66
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 3037910.62
减:现金的期初余额 5918751.77
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2880841.15
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