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吉林森林工业股份有限公司股票上市公告书
(在吉林省长春市注册)
股票简称：吉林森工
股票代码：600189
可流通股本：8500万股
本次上市可流通股本：6800万股
上市地点：上海证券交易所
上市时间：1998年10月7日
上市推荐人：广发证券有限责任公司
湘财证券有限责任公司
重要提示
本公司以对下刊出资料的真实性、准确性负责，以下资料如有不实和遗漏之处，本公司当负由此而产生的一切责任。上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。本公司董事会提醒广大投资者注意，凡本公告书未涉及的有关内容请投资者查阅招股说明书。
一、要览
总股本：28500万股
可流通股本：8500万股
本次上市流通股本：6800万股
证券简称：吉林森工
证券代码：600189
上市地：上海证券交易所
上市时间：1998年10月7日
股份登记机构：上海证券中央登记结算公司
上市推荐人：广发证券有限责任公司 湘财证券有限责任公司
二、绪言
本公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及国家其他有关证券管理的规定编写，旨在向投资者披露公司基本情况及相关资料。
本公司股票上市申请经上海证券交易所上证发字(1998)第60号《上市通知书》批准，于1998年10月7日在上海证券交易所挂牌交易，本次上市流通的股票为1998年9月3日向社会公众发行的6800万股A股，公司向基金配售850万股股票按有关规定，自本次股票上市之日起，二个月后方可上市流通。向公司职工配售的850万股票依据国家有关法律、法规及上海证券交易所有关规定，自本次股票上市之日起，半年后方可上市流通。
本公司于1998年9月1日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《招股说明书概要》，距今不足6个月，故与其重复的内容在此不再重述，敬请投资者查阅本公司《招股说明书概要》。
本公司董事会及各位董事确信本公告不存在任何重大遗漏或误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
三、发行公司概况
1、基本情况
法定名称：（中文）吉林森林工业股份有限公司
（英文）JILIN FOREST INDUSTRY CO.，LTD.
公司法定代表人：公丕兴
注册地址：长春市人民大街114号
成立日期：1998年9月29日
注册资金：28500万元
经营范围：森林采伐和运输、木材、木制品、人造板、纸、林化产品加工和销售、进出口贸易；
兼 营：食用菌、动植物、林副土特产品、矿产品加工销售、机械、电子、建材、土木建筑、房地产开发、旅游业、商贸
公司营业执照注册号：24520131-0
联系人：李伟明
电话：0431-8912969
传真：0431-8916565
2、公司历史沿革
本公司是经吉林省人民政府“吉政函（1998）47号”文批准，由中国吉林森林工业（集团）总公司独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。
1997年12月20日，中国吉林森林工业（集团）总公司第二届董事会第二次会议，决定将总公司的全资企业红石林业局、露水河刨花板厂、吉林省林业进出口公司、吉林省林业技术经济开发公司的资产进行重组，由中国吉林森林工业（集团）总公司独家发起，募集设立吉林森林工业股份有限公司并申请向社会公开发行股票。1998年3月13日，吉林省人民政府以“吉政文[1998]29号”文向中国证监会推荐吉林森林工业股份有限公司（筹）公开发行股票并上市。
1998年4月29日，吉林省证券监督管理办公室以“吉证监办函（1998）14号”文下达了吉林森林工业股份有限公司公开发行8500万股人民币普通股的通知。吉林省人民政府“吉政函（1998）47号”文件批复，由中国吉林森林工业（集团）总公司独家发起，以募集方式筹建吉林森林工业股份有限公司。经吉林省资产评估事务所评估，并经国家财政部“财国字（1998）267号”文批复确认，截止1997年12月31日，中国吉林森林工业（集团）总公司投入本公司的上述四户企业经营性净资产30447万元，经吉林省国资局“吉国资企（1998）46号”文批准，按65.68％的折股比例折为20000万股国有法人股，股权由中国吉林森林工业（集团）总公司持有，超过面值部份列入本公司资本公积金。吉林森林工业股份有限公司（筹）总股本28500万股，其中：国有法人股20000万股，占70.2％；社会公众股8500万股，占29.8％。
社会公众股8500万股股票于1998年9月3日发行成功，其中：向公司职工配售850万股；向基金配售850万股；上网发行6800万股。发行价5.35元，市盈率13.13倍，募集资金总额45475万元。
四、股票发行与承销
1、本次公开发行
发行数量：8500万股 （其中向公司职工配售850万股）
股票面值：1.00元／股
发行价格：5.35元
募集资金总额：45475万元
发行方式：上网定价
中签比例：0.34833182％
持有1000股以上的户数：52438
发行费用总额：14813640.00元
每股发行费用：0.174元
发行市盈率：13.13
2、股票承销
本次股票发行的8500万股社会公众股已全部由社会公众认购，承销团成员无余额包销。
3、验资报告（吉会师股验字[1998]第9号）
吉林森林工业股份有限公司（筹）：
我们接受委托，对吉林森林工业股份有限公司（筹）截至1998年9月25日止的实收资本及相关的资产负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号----验资》的要求，实施了必要的审验程序。吉林森林工业股份有限公司（筹）的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号----验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
吉林森林工业股份有限公司（筹）的申请注册资本为285000000.00元。其中发起人法人股为200000000.00元，社会公众股为85000000.00元。发起人应缴股款前已投入，业经本会计师事务所验证，并出具了吉会师股验字[98]第5号验资报告。根据我们的审验，截至1998年9月25日止，社会公众股投入的资本为肆亿伍仟肆佰柒拾伍万（454750000.00元）。投入的资本中包括股本85000000.00元，资本公积354963360.00元（已扣除发行费用14813640.00元）。与上述投入资本相关的资产总额为货币资金439936360.00元。
吉林会计师事务所 中国注册会计师安洪滨 林有君
中国 吉林 1998年9月25日
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 持股数量（股） 占总股本比例％
公丕兴 董事长 8000 0.0028
姜国栋 副董事长 6000 0.0021
杜崇军 董 事 5000 0.00175
徐福庆 董 事 5000 0.00175
田树华 董事总经理 6000 0.0021
石国新 董 事 5000 0.00175
周家才 董 事 5000 0.00175
张晓东 监事会主席 5000 0.00175
贺秉铎 监 事 3000 0.00105
蔡兴龙 监 事 3000 0.00105
金万库 副总经理 5000 0.00175
徐世范 副总经理 5000 0.00175
李伟明 董事会秘书 5000 0.00175
本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票66000股，占公司总股本的0.023％，其持有的股份按照《中华人民共和国公司法》的规定，在任职期间不得转让。
六、公司设立
1、本公司于1998年9月28日召开第一届股东大会暨公司创立大会，通过公司创立的决议和公司社会公众股在上海证券交易所申请上市的决议。
2、本公司于1998年9月29日在吉林省工商行政管理局办理了注册登记，资料如下：
公司注册资金：28500万元
公司注册日期：1998年9月29日
公司注册地点：长春市人民大街114号
营业执照注册号码：24520131-0
七、关联企业及关联交易
1、关联企业
本公司发起人中国吉林森林工业（集团）总公司是经国家计划委员会、国家经济体制委员会、国家经济贸易委员会“计规划[1993]2093号”文批准成立的。是国家120户试点企业集团之一，是国家重点扶持的512户企业之一。总公司是以营林、采运、林产工业、多种经营四大支柱产业为骨干，集科、林、工、贸一体化，产、供、销一条龙，立体开发、全面发展的国有大型企业。注册资本6.0666亿元。法定代表人宋文和，注册地点为吉林省长春市人民大街114号，总资产152839.4万元，净资产68003万元。总公司从事的主要业务是林木采伐和木材深加工，属于基础原材料行业，主营业务突出，经营业绩良好，最近三年连续盈利。
本公司对下述两户企业的股权超过20％：
（1）亚宏木业有限公司。成立日期95年12月，主营生产木家俱及其他木制品。本公司投资额2261万元，占股票的49％；
（2）长春吉丰铭木有限公司。成立日期93年，主营木制品加工。本公司投资额471万元，占股权的46.6％。
2、关联交易
本公司的关联企业主要为中国吉林森林工业（集团）总公司，持有本公司70.2％的股份，与本公司的关联交易主要是相互提供产品、后勤服务和出口代理等项目。表现为以下几点：（1）本公司向发起人下属企业红石林业局租赁森林资源采伐权；（2）本公司木材加工所需的原材料，部分由发起人提供；（3）本公司的部分生产服务由红石林业局提供，供应办法及价格在关联协议中确定；（4）本公司的生活、后勤服务由发起人和红石林业局提供。此项服务的提供方式和价格在关联协议中确定；（5）发起人的木材及木制品出口由本公司代理，收取佣金。双方约定，其收费标准按以下原则进行：（1）国家规定的价格；（2）若无国家规定的价格，则为当地可比价格；（3）若无当地可比市场价格，则为成本加一定百分比的利润。
以上关联交易严格遵循国家有半法律、法规和市场准则，按照公平合理的原则进行，不存在任何损害本公司股东利益的行为。
八、股本结构及大股东持股情况
1、股本结构
本次A股发行前，本公司的股本结构如下：
股份类别 持股数（万股） 比例％
国有法人股 20000 100
总股本 20000 100
本次A股发行完毕，本公司的股本结构如下：
股份类别 持股数（万股） 比例％
国有法人股 20000 70.2
社会公众股 8500 29.8
其中：公司职工股 850 2.98
总股本 28500 100
2、前十名股东所持股数及比例
股东名称 持股数量（万股） 持股比例％
中国吉林森林工业（集团）总公司 20000 70.2
金泰证券投资基金 170 0.596
开元证券投资基金 170 0.596
兴华证券投资基金 170 0.596
安信证券投资基金 170 0.596
裕阳证券投资基金 170 0.596
公丕兴 0.8 0.0028
姜国栋 0.6 0.0021
田树华 0.6 0.0021
杜崇军 0.5 0.00175
九、公司财务会计资料
本节财务会计资料全文引用截止1998年3月31日吉林会计师事务所“吉会师股审字（1998）第18号”审计报告。
审 计 报 告
吉会师股审字（1998）第18号
吉林森林工业股份有限公司（筹）：
我们接受委托，审计了贵公司（筹）1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日、1998年3月31日的资产负债表，1995年度、1996年度、1997年度及1998年1-3月份的利润表以及1997年度的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司（筹）负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司（筹）实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司（筹）
1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日、1998年3月31日的财务状况，1995年度、1996年度、1997年度及1998年1-3月份的经营成果以及1997年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
吉林会计师事务所 中国注册会计师：安洪滨 林有君
吉林 长春 1998年5月1日
会计报表附注：
附注1、公司一般情况
吉林森林工业股份有限公司（筹）由中国吉林森林工业（集团）总公司独家发起，将红石林业局、露水河刨花板厂、吉林省林业进出口公司、吉林省林业技术经济开发公司四个单位经营性净资产折股，拟以募集方式向社会公开发行股票设立。根据吉林省人民政府吉政函[1998]47号文件批复，公司股本总数为28500万股，其中：国有法人股20000万股，占总股本的70.2％；社会公众股8500万股，占总股本的29.8％。
公司注册地为吉林省长春市人民大街114号。主要经营范围：森林采伐和运输；木材、木制品、人造板、纸、林化产品加工和销售；进出口贸易。
附注2、重要会计政策
（1）会计制度
公司改制前红石林业局、露水河刨花板厂执行《农业企业会计制度》并参照《工业企业会计制度》，吉林省林业进出口公司、吉林省林业技术经济开发公司执行《商品流通企业会计制度》。
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
（2）会计期间
公司会计期间自公历每年1月1日起至12月31日止。
（3）记帐原则及计价基础
公司采用权责发行制原则记帐，以实际成本为计价基础。
（4）外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币。对于会计年度内发生的外币业务，按照发生当日中国人民银行公布的人民币外汇汇价中间价折合为记帐本位币，年末按现行外汇汇价中间价调整，汇兑差额记入当期损益。
（5）坏帐核算方法
公司采用备抵法核算，按年末应收帐款余额的1％进行调整，差额计入当期损益。
（6）存货核算方法
公司存货分为产成品、半成品、原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、原材料、辅助材料、燃料、包装物采用计划成本计价，月末调整为实际成本；其他存货按实际成本计价。公司原木发出成本采用后进先出法核算；其他存货发出成本按加权平均法计算结转，低值易耗品采用一次摊销法核算。
（7）长期投资核算方法
A、债券投资：债券投资按成本法核算，投资收益按实际收到利息作为收益的实现；
B、股权投资：公司对外投资属权益性投资的，占被投资单位权益比例20％（含20％）以下的按成本法核算，权益比例在20％以上的按权益法核算。
（8）固定资产核算方法
公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000元（含2000元）以上的劳动资料作为固定资产进行核算，并按实际成本计价。按照行业财务制度规定，采用平均年限法计提折旧，并按原值的3％预留残值。以维简费购置的固定资产不计提折旧。
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-45年 1.26-9.7％
通用设备 8-20年 4.85-12.13％
专用设备 7-15年 6.47-13.86％
（9）无形资产核算方法
公司无形资产以实际成本计价，专有技术按5年期限分期平均摊销。
（10）收入确认原则
公司按产品已经发出、劳务已经提供，同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时，确认收入的实现。
（11）税项
A、增值税：公司所属的吉林省林业技术经济开发公司和红石林业局物资供销公司为小规模纳税人，按6％的征收率计算增值税。公司所属露水河刨花板厂的水汽销售按13％计算销项税额，其余均按销售收入的17％计算销项税额（以林区三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品享受即征即退政策），扣除进项税额的差额计缴增值税；
B、农业特产税：按木材销售收入的5％计缴（镒加工、小规格材、薪材销售免税）；
C、营业税：按代购代销收入的5％计缴；
D、城建税及教育费附加：公司所属的吉林省林业进出口公司和吉林省林业技术经济开发公司按应缴流转税额的7％和3％计缴；红石林业局和露水河刨花板厂按应缴流转税额的5％和3％计缴；
E、所得税：公司1995、1996、1997年度根据吉林省人民政府吉政文（1997）62号，执行15％所得税税率。1998年，公司根据财政部、国家税务总局财税字（1997）49号文，原木销售、刨花板销售免征所得税，其他均执行33％所得税税率。
（12）利润分配方法
1998年1-3月份实现的利润由新老股东共享。公司设立后，税后利润分配按新组建的公司章程规定进行分配。分配顺序如下：
A、弥补上一年度的亏损；
B、按10％提取法定公积金；
C、按5％－10％提取法定公益金；
D、提取任意公积金；
E、支付股东红利。
附注3、货币资金
货币资金1998年3月31日余额42692631.35元。
项目 98.3.31
现金 30882.29
银行存款 42661749.06
合 计 42692631.35
＊货币资金1998年3月31日余额比上年期末数增加72.34％，是由于预收帐款和销货回款的增加及银行短期借款的增加造成的。
附注4、应收票据
应收票据1998年3月31日余额3110000.00元。
出票单位 出票日期 到期日 金额
青岛欣美家俱有限公司 97.12.12 98.4.12 50000.00
山东贺友集团公司 98.1.16 98.7.16 110000.00
大连万通木业有限公司 98.2.23 98.7.20 450000.00
四平华林木业集成材厂 98.2.26 98.5.26 2500000.00
＊应收票据1998年3月31日余额73928518.60元，帐龄情况如下：
帐龄 1998.3.31 比例
一年以内 13557225.56 18.34％
一年至二年 7982062.64 10.80％
二年至三年 32033057.13 43.33％
三年以上 20356173.27 27.53％
合 计 73928518.60 100％
＊上述应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
＊＊主要应收帐户如下：
大连华丰家具有限公司 684755.00
大连正大木制品厂 879488.08
大连兴达物资经销处 615785.99
大连杏树屯永兴木制品厂 850748.16
吉林市制材厂 226760.62
桦甸市矿务局供应处 573982.24
大连华鑫木材加工厂 614940.81
宏成木业有限公司 2292976.50
东吉木业有限公司 801804.60
吉林省林研所林产品经销处 1926599.96
长春020单位 1225517.08
长春市机车厂 547764.24
沈阳北方人造板经销部 748249.32
沈阳极木家私有限公司 1297785.02
鞍山联春装饰材料店 815202.98
鞍山土产仓库经营科 550022.52
抚顺顺城钢木家俱厂 400000.00
天津中源商贸有限公司 3988541.21
江苏崔桥工业公司 1262078.55
青岛再生资源三林总汇 1014318.82
长春市京鑫有限公司 2850067.87
吉林省林业参茸总公司 724562.68
吉林省黄泥河林业局多经处 544906.66
大连吉日铭木有限公司 8004019.83
黑龙江省鹤岗木材加工厂 420000.00
附注6、预付帐款
预付帐款1998年3月31日余额8682050.99元，其帐龄情况如下：
帐龄 1998.3.31 比例
一年以内 1837763.07 21.17％
一年至二年 4543796.19 52.33％
二年至三年 826673.81 9.52％
三年以上 1473817.92 16.98％
合 计 8682050.99 100％
＊上述预付款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
＊＊主要预付帐户如下：
吉林省湾沟林业局 239261.15
吉林省黄泥河林业局 274045.77
吉林省八家子林业局 262370.80
广州海南森岛工贸集团 2976133.29
北京装饰厂 300613.81
哈尔滨百发装饰经销部 242929.35
上海金帆置业有限公司 195267.50
吉林市松江水泥厂 192912.86
附注7、其他应收款
其他应收款1998年3月31日余额16823647.50元，其帐龄情况如下：
帐龄 1998.3.31 比例
一年以内 6148600.46 36.55％
一年至二年 3768932.94 22.40％
二年至三年 4456689.65 26.49％
三年以上 2449424.45 14.56％
合 计 16823647.50 100％
＊上述应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
＊＊其他应收款1998年3月31日余额比上年期末数增加89.78％，是由于个人借款的增加造成的。
＊＊＊主要应收帐户如下：
威海天池公司 350000.00
代垫铁路运费 2328424.18
松花湖康乐城 580000.00
吉林省林业厅 200000.00
附注8、待摊费用
待摊费用1998年3月31日余额826133.18元。
项目 期初数 本期增加 本期摊销 1998.3.31
期初存货进项税 840513.77 104637.00 735876.77
印刷费 112820.51 22564.10 90256.41
养路费 8832.00 8832.00 0
保险费 12508.33 12508.33 0
合 计 861854.10 112820.51 148541.43 826133.18
附注9、存货
存货1998年3月31日余额69809629.51元，其构成如下：
项 目 1998.3.31
原料及主要材料 10132712.16
辅助材料 12676505.01
修理用备件 2695190.50
燃料 2380088.78
包装物 675631.89
在产品 6132486.75
产成品（含库存商品） 35117014.42
合 计 69809629.51
附注10、长期投资
长期投资1998年3月31日余额9034379.19元，其构成如下：
（1）项目 1998.3.31
债券投资 135000.00
其他投资 8899379.19
合 计 9034379.19
（2）债券投资
债券种类 面值 年利率(％) 购入金额 到期日 累计应收利息 备注
国库券 20000.00 14 20000.00 91.7 五年期
国库券 15000.00 14 15000.00 92.7 五年期
国库券 100000.00 11.6 100000.00 93.7 五年期
＊债券投资均已到期银行仍未兑付。
（3）其他投资
占被投资单位注册
被投资单位名称 投资期限 投资金额 资本比例 本期权益
累计权益 备注
亚宏木业有限公司 10年 4067000.00 49％
-288115.08 中外合资
吉林省吉丰铭木实业有限公司 15年 4712782.00 46.6％
849237.54 中外合资
箕市广成应用技术研究所 5年 407712.27 未设定
146700.00 国内联营
附注11、固定资产及累计折旧
固定资产1998年3月31日原值394248566.46元，累计折旧102309367.23元，1998年3月31日净值291939199.23元。其构成如下：
固定资产原值
类别 期初原值 本期增加 本期减少 1998.3.31
房屋及建筑物 105647227.45 396736.24 105250491.21
通用设备 43602889.90 751412.00 523577.29 43830724.61
专用设备 101654358.79 10654358.79
林区公路 143512991.85 143512991.85
合 计 394417467.99 751412.00 920313.53 394248566.46
累计折旧
类别 期初原值 本期增加 本期减少 1998.3.31
房屋及建筑物 26845191.16 949590.73 166704.60 27628077.29
通用设备 20409756.05 1024696.40 310159.25 21124293.20
专用设备 52024862.91 1532133.83 53556996.74
林区公路
合 计 99279810.12 3506420.96 476863.85 102309367.23
净值 295137657.87 291939199.23
＊上述固定资产中房屋建筑物400万元已抵押给银行。
附注12、无形资产
无形1998年3月31日余额591800.78元，其中：
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 1998/3/31
专有技术 634072.25 42271.47 591800.78
附注13、短期借款
短期借款1998年3月31日余额42080000.00元，其中：
银行借款
借款单位名称 1998/3/31 借款期限 月或年利率 借款类别
桦甸市工商银行 1820000.00 97.8.7-98.6.7 9.24‰ 信用
桦甸市工商银行 3890000.00 97.5.13-98.5.12 9.24‰ 信用
桦甸市工商银行 2100000.00 97.11.25-98.6.24 7.92‰ 信用
桦甸市工商银行 450000.00 97.11.25-98.7.24 7.92‰ 信用
建行红石支行 2000000.00 97.11.10-98.6.30 7.92‰ 信用
桦甸市工商银行 650000.00 97.12.18-98.9.10 7.92‰ 信用
桦甸市工商银行 2770000.00 97.11.17-98.9.6 9.24‰ 信用
桦甸市工商银行 2770000.00 98.2.20-98.12.14 7.92‰ 信用
桦甸市工商银行 2000000.00 97.12.2-98.12.25 8.58‰ 信用
18380000.00 小计
建行露水河支行 5500000.00 97.5.30-98.5.30 9.24‰ 担保
建行露水河支行** 1000000.00 97.3.5-98.3.5 9.24‰ 担保
建行露水河支行 2000000.00 97.12.8-98.12.8 7.92‰ 担保
建行露水河支行 9200000.00 97.12.26-98.12.26 7.92‰ 担保
长春市工商银行 2000000.00 98.3.31-99.3.2 7.26‰ 担保
19700000.00 小计
长春市工商银行 2000000.00 97.10.7-98.10.3 9.24‰ 抵押
长春市工商银行 300000.00 97.9.23-98.8.23 9.24‰ 抵押
长春市工商银行 200000.00 97.6.29-98.6.2 9.24‰ 抵押
长春市工商银行 1500000.00 97.11.13-98.11.12 9.24‰ 抵押
小 计 4000000.00
合 计 42080000.00
*上述抵押借款400万元，抵押物为公司的房屋建筑物。
**该项借款展期到1998年4月30日，截止审计报告日，已到期偿还。
附注14、应付帐款
应付帐款1998年3月31日余额22850594.02元。
*上述应付款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
**主要应付帐户如下：
秦皇岛中林公司 4061948.44
吉林省露水河林业局 1988276.27
北京林业部木片办 499323.05
通化林业化工厂 652592.19
盘运锦化肥厂 738342.62
上海勤丰造纸厂 557826.79
大连华瑞家具制造有限公司 200000.00
附注15、预收帐款
预收帐款1998年3月31日余额9420263.05元。
＊上述预收款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
＊＊主要预收帐户如下：
四平华林木业集成材厂 308884.42
济南亨通制笔有限公司 376127.21
泊头市树江木材经销处 486325.67
高密银桥木制品厂 200000.00
胶州市城西木制品厂 272418.53
河北阜成码头镇建材经销处 214162.42
潍坊红星实业总公司 192024.97
附注16、应付福利费
应付福利费1998年3月31日余额为2229382.54元，比上年期末数增加150.39％，是由于本年提取数额尚未支出造成的。
附注17、未交税金
项目 1998/3/31
未交增值税 -290010.47*
未交营业税 9368.19
未交城建税 20281.84
未交所得税 2583322.44
未交农业特产税 3507139.79
合 计 5830101.79
*由于预交增值税大于应交增值税，故未交增值税出现借方余额。
附注18、其他应付款
其他应付款1998年3月31日余额47938733.01元。
＊上述应付款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
＊＊主要应付帐户如下：
职工风险抵押金 3516298.00
大连房地产经营公司 5750000.00
吉林铁路分局 550000.00
东北木材市场 325254.93
高丽沟支线工程款 5000000.00
附注19、专项应付款
专项应付款1998年3月31日余额54093468.72元。
＊上述专项应付系根据林业部、财政部林财字（1991）74号文规定，按木材销售收入的26％提取的以前年度的专项基金。
本公司（筹）与红石林业局1998年4月30日签订了《森林资源采伐权租赁协议》，依据该协议，本公司正式成立后，按当年原木销售收入26％计算并支付年租金。
附注20、一年内到期的长期负债
1998/3/31 借款期限 月利率(‰) 类别 备注
银行借款
2300000.00 95.12.28-98.12.25 12.06 担保 长春市工商银行
附注21、一年内到期的长期负债
1998/3/31 借款期限 年利率(‰) 借款类别
银行借款
1636443.44 95.7.20-2005.10.20 4.68 担保
3300520.76 95.7.20-2005.10.20 12.42 担保
3472179.45 94.4.29-2004.10.29 4.68 担保
22298098.55 94.3.20-2004.10 12.42 担保
其中： 金额
5年以上 30707242.20
合 计 30707242.20
上述借款全部为在国家开发银行的借款。
附注22、未分配利润
未分配利润1998年3月31日余额27612074.56元。
＊1998年1-3月份实现的利润由新老股东共享。
附注23、主营业务收入
项目 1998年1-3月 1997年度 1996年度 1995年度
原木销售 58863231.21 221730373.86 271515059.46 277703387.66
锯材板材销售
4419401.92 21659810.74 8769282.15 24175204.69
刨花板销售
12626216.23 66134791.29 70645672.16 863987.12
浸渍纸销售
5453043.29 32516813.62 11376183.94 72941556.11
防火板销售
1074162.25 4267036.32 1042609.49 233136.35
小规格材销售
389827.09 7876496.47 8279903.80
木副产品销售
504847.51 2162593.54 8249456.48 1384276.82
其他 1644798.21 5132644.66* 1766957.23 1966338.69
合 计 84975527.71 361480560.50 381645124.71 379267887.44
*从1997年度增加家俱、细木工板、台面板等销售;
附注24、营业成本
项目 1998年1-3月 1997年度 1996年度 1995年度
原木成本
27301125.59 105749551.15 156712583.52 170305315.41
锯材板材成本
4006657.90 21489598.99 8123243.19 10836879.37
刨花板成本
8287763.97 48331660.50 50614995.53 298257.44
浸渍纸成本
3579355.93 22202312.32 7176121.58 52268323.37
防火板成本
919944.71 2907606.90 786278.31 199814.95
小规格材成本
262398.60 7808865.25 15697494.45
林副产品成本
431283.03 1616804.93 7820767.46 1204755.00
其他 784361.06 2289228.91 611252.71 1180458.46
合 计 45572890.79 212395628.95 247542736.75 236293804.00
附注25、财务费用
类别 1998年1-3月 1997年度 1996年度 1995年度
利息收入 466039.94 453672.70 2668314.27 3092838.03
减：利息支出 1860797.06 9402024.57 8652434.72 10425293.29
汇兑收益 227673.84
减：汇兑损失 7455.71 340.20 12902.19
其他 13091.49 41844.87 22206.46 18508.98
合 计 1407848.61 8769978.61 6006667.11 7363866.43
附26、其他业务利润：
种类 1998年1-3月 1997年度 1996年度 1995年度
材料销售 40396.75 346116.94 759993.47 707901.12
包装物销售 494014.24 1391512.74 1335633.47 146042.30
代理装车 738937.09 2042670.66 1351144.45 1863125.06
水、电、汽 53521.03 106632.50 -3659.13
代购代销 36691.10 441022.02 1953035.34 870156.71
合 计 1363560.21 4327954.86 5399806.73 3583566.06
附注27、营业外收入
项目 1998年1-3月 1997年度 1996年度 1995年度
固定资产清理收入 17114.82 18213.62 151000.00 42200.00
无法支付的应付款项 4684.54 126724.96
罚款收入 40672.00 82140.45 166814.00
其他 67961.89 69556.00 57711.25
合 计 17114.82 131532.05 429421.41 266725.25
附注28、补贴收入
项 目 1998年1-3月
退税收入 825619.67
*根据财政部、国家税务总局财税字[1995]3号文，对国有森工企业以林区三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，实行增值税即征即退。
附注29、营业外支出
项目 1998年1-3月 1997年度 1996年度 1995年度
固定资产清理损失 26820.44 12651.60 402498.51
捐赠支出 44900.00 13600.00 93728.00 237829.06
罚款支出 83924.49 1092.41 201633.30
非常损失 198474.60
防洪资金支出 381661.94 267475.31 70000.00
其他 658248.44 729772.38
合 计 44900.00 506006.87 1033195.76 1840207.85
附注30、所得税
项目 1998年1-3月 适用税率 所得税
利润总额
备 注
吉林省林业技术经济开发公司 102252.92 33％ 33743.46
吉林省红石林业局 25726733.69 33％(原木销 159682.45
锯材、板材销售收入483888.21元 售免税)
吉林省林业进出口公司 -1926427.52 33％ 0
亏损
露水河刨花板厂 3902941.38 免税 0
合 计 27805500.47 193425.91
附注31、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系
主营业务 经济性质或类型 法定代表人
中国吉林森林工业(集团)总公司 长春市人民大街114号 母公司
营林、采伐、林产 国有企业 宋文和
工业、多种经营
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其资本
单位：万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国吉林森林工业(集团)总公司 60666 60666
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国吉林森林工业(集团)总公司
27164 100 27164 100
附注32、关联方交易
1、关联方交易作价依据
（1）土地租赁根据土地评估结果，确定每平方米租赁费用；
（2）水、电、汽按市价结算，并签定协议；
（3）提供劳务并签定协议；
（4）采伐权按双方协议结算。
2、其他应披露事项
A、本公司筹委会与红石林业局于1998年4月30日签订了《林地租赁协议》，有偿使用位于红石林业局辖区的办公生产用地235.23公顷，年租金15.40万元，合同有效期40年，协议于本公司成立时生效。
本公司筹委会与露水河林业局于1998年1月18日签订了《林地租赁协议》，租用位于露水河林业局辖区的露水河刨花板厂的土地13.2793公顷，年租金10万元，合同有效期40年。协议于本公司成立时生效。
本公司筹委会与中国吉林森林工业（集团）总公司签订的租用（原吉林省林业进出口公司用地）土地使用权的《土地租赁协议》，租用面积为814平方米，年租金为10万元，合同有效期40年，协议于本公司成立时生效。
B、本公司筹委会与红石林业局1998年4月30日签订了《森林资源采伐权租赁协议》。依据该协议，红石林业局将其国家授权经营的29.9万公顷森林资源采伐权出租给本公司（筹），本公司（筹）按照林业主管部门下达的年度木材生产计划依法进行森林资源采伐，年租金按当年原木销售收入26％计算，不再另缴育林基金，租赁期限为40年，协议于本公司成立时生效。
C、本公司筹委会与红石林业局签订了有关生活服务《关联协议书》，协议规定由红石林业局向其辖区内的本公司（筹）生产经营单位提供供电、供水、供暖等有偿服务，执行当地市场价格，该协议有效期限10年，协议于本公司成立时生效。
附注33、期后事项／或有事项／承诺事项
截止本会计报告签发日（1998年5月1日），本公司（筹）并未发行影响本公司（筹）会计报表阅读和理解的重大的期后事项，或有事项和承诺事项。
主要财务指标表
1997年度评估后 1997年度评估前 1996年度 1995年度
流动比率 0.98 0.98 0.96 1.03
速动比率 0.62 0.62 0.71 0.78
资产负债率(％) 43.09 45.43 47.12 45.48
应收帐款周转率 5.00 5.04 5.27 5.35
存货周转率 3.43 3.44 5.03 5.21
净资产收益率(％) 27.55 29.61 26.54 28.76
每股净利润(元) 0.40 0.40 0.359 0.38
本公司提醒投资者，公司资产评估后的变动情况，请参阅根据评估结果调整的备考资产负债表;
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所上市规则》和有关法律法规的规定，并自股票上市之日起作出如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息，并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者查阅。
3、本公司董事、监事及高级管理人员和发生人事变动或持有本公司股票发行变化时，在报告证券主管机关和证券交易所的同时向投资者公布。
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后，将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
1、股利分配政策：本公司的税后利润在提取10％法定公积金和5-15％的法定公益金后，根据公司章程规定，进行股利分配。本公司发行前的滚存利润由全体股东共享。
2、盈利预测：经吉林会计师事务所吉会师股审字[1998]第17号审核报告审核，本公司1998年按15％的所得税率预测的利润总额为90165万元，按发行后全面摊薄计算，每股税后利润为0.316元。
3、本公司发行后的每股净资产为2.61元。
4、税收政策：本公司在长春市高新技术产业开发区注册，享受15％的所得税、开办头二年免征所得税的优惠政策，部分产品享受免征所得税的优惠政策。
十二、备查文件目录
1、主管机关批准本公司公开发行股票的文件
2、上海证券交易所上市通知书
3、招股说明书
4、财务报表及其注释和审计报告
5、盈利预测报告
6、资产评估报告
7、法律意见书
8、验资报告
9、公司章程
10、公司营业执照
11、股东大会关于股票发行及上市的决议
12、其他备查文件
十三、上市咨询机构
1、发行人：吉林森林工业股份有限公司
法定代表人：公丕兴
地址：吉林省长春市人民大街114号
电话：0431-8914927
传真：0431-8919651
联系人：李伟明
2、上市推荐人：广发证券有限责任公司
法定代表人：陈云贤
地址：广东省广州市农林下路83号广发金融大厦4楼
电话：020-87310888-2420
传真：020-87310255
联系人：周庭硕 刘旭阳 盛长鹰
吉林森林工业股份有限公司
一九九八年十月五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：吉林森林工业股份有限公司（筹） 单位：人民币元
资产
1998年3月31日 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
流动资产：
货币资金
42692631.35 24772728.36 32660243.68 24260802.09
短期投资
135000.00 135000.00
应收票据
3110000.00 887512.00 1400000.00 200000.00
应收帐款
73928518.60 70295613.05 74552110.70 71645909.74
减：坏帐准备
739285.18 702956.13 745521.11 716459.10
应收帐款净额
73189233.42 69592656.92 73806589.59 70929450.64
预付帐款
8682050.99 12131255.61 14048555.51 17042667.47
其他应收款
16823647.50 14040528.70 24630604.22 31295388.97
待摊费用
826133.18 861854.10 1267690.66 1889299.95
存货
69809629.51 70261575.21 53114452.61 45347435.07
待处理流动资产净损失
其他流动资产
流动资产合计
215133325.95 192548110.90 201063136.27 191100044.19
长期投资：
长期投资
9034379.19 9495494.27 9512881.27 5662010.74
固定资产：
固定资产原价
394248566.46 394417467.99 384359743.66 361358859.45
减：累计折旧
102309367.23 99279810.12 84775560.61 71851905.56
固定资产净值
291939199.23 295137657.87 299584183.05 289506953.89
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
291939199.23 295137657.87 299584183.05 289506953.89
无形资产及其他资产：
无形资产
591800.78 634072.25 803158.13
递延资产
无形资产及递延资产合计
591800.78 634072.25 803158.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计
516698705.15 497815335.29 510963358.72 486269008.82
负债及股东权益
1998年3月31日 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
流动负债：
短期借款
42080000.00 41080000.00 40110000.00 36750000.00
应付票据
应付帐款
22850594.02 26675708.46 28565015.74 36806646.73
预收帐款
9420263.05 11003959.05 23999268.70 22031831.06
应付福利费
2229382.54 890348.81 531474.34 -692018.82
未付股利
未交税金
5830101.79 5353178.99 4185588.59 2835516.60
其他未交款
1680.60 2531.58 372.09 -407.41
其他应付款
47938733.01 58069432.82 48364003.22 46774807.85
预提费用
665200.39 1211437.79
专项应付款
54093468.72 50740726.72 62827440.41 40361404.48
一年内到期的长期负债
2300000.00 2300000.00
其他流动负债
流动负债合计
186744223.73 196115886.43 209248363.48 186079218.28
长期负债：
长期借款
30707242.20 30064284.20 31520000.00 35100000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
30707242.20 30064284.20 31520000.00 35100000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
217451465.93 226180170.63 240768363.48 221179218.28
股东权益
股本
271635164.66 271635164.66 270194995.24 265089790.54
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润
27612074.56
股东权益合计
299247239.22 271635164.66 270194995.24 265089790.54
负债及股东权益总计
516698705.15 497815335.29 510963358.72 486269008.82
--------------------------------------------------------------
备考资产负债表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司(筹) 1998年3月31日 单位:人民币元
资产 金额
流动资产:
货币资金 42692631.35
短期投资
应收票据 3110000.00
应收帐款 73928518.60
减:坏帐准备 36329.05
应收帐款净额 73892189.55
预付帐款 8682050.99
其他应收款 16116319.82
待摊费用 826133.18
存货 70271283.85
待摊费用 826133.18
存货 70271283.85
待处理流动资产净损失
其他流动资产
流动资产合计 215590608.74
长期投资:
长期投资 9034379.19
固定资产:
固定资产原价 565966438.47
减:累计折旧 239517420.11
固定资产净值 326449018.36
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 326449018.36
无形资产及递延资产:
无形资产
递延资产
无形资产及递延资产合计
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 551074006.29
资产 金额
流动负债:
短期借款 42080000.00
应付票据
应付帐款 22850594.02
预收帐款 9420263.05
应付福利费 3651644.53
未付股利
未交税金 5830101.79
其他未交款 1680.60
其他应付款 48056358.25
预提费用
专项应付款 54093468.72
一年内到期长期负债2300000.00
其他流动负债
流动负债合计 188284110.96
长期负债:
长期借款 30707242.20
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 30707242.20
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 218991353.16
股东权益:
股本 200000000.00
资本公积 104470578.57
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 27612074.56
股东权益合计 332082653.13
负债及股东权益合计
551074006.29
单位负责人:公丕兴 财务负责人:葛兴华 编制人:孙德起
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财务状况变动表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司(筹) 一九九七年度 单位:人民币
流动资金来源及运用 金额
一.流动资金来源:
1.本年净利润 80442658.58
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)少数股东本期损益(亏损以"-"号表示)
(2)固定资产折旧 15475253.16
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销(减其他负债转销)
169085.88
(4)固定资产盘亏(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收益) 8606.82
(6)递延税款
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 96095604.44
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 686838.68
(2)增加长期负债 844284.20
(3)收回长期投资 154387.00
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 1440169.42
(7)少数股东资本净增加额
小计 3125679.30
流动资金来源合计 99221283.74
二.流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金
(2)提取法定公益金
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利 80442658.58
小计 80442658.58
2.少数股东利润分配
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 11724173.48
(2)增加无形资产递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债 2300000.00
(4)增加长期投资 137000.00
小计 14161173.48
流动资金运用合计 94603832.06
流动资金增加净额 4617451.68
流动资金各项目的变动 金额
一.流动资产本年增加数:
1.货币资金 -7887515.32
2.短期投资 -135000.00
3.应收票据 -512488.00
4.应收帐款净额 -4213932.67
5.预测帐款 -1917299.90
6.其他应收款 -10590075.52
7.待摊费用 -405836.56
8.存货 17147122.60
9.待处理流动资产净损失(减收益)
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 -8515025.37
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 970000.00
2.应付票据
3.应付帐款 -1889307.28
4.预收帐款 -12995309.65
5.应付福利费 358874.47
6.未付股利
7.未交税金 1167590.40
8.其他未交款 2159.49
9.其他应付款 9705429.60
10.预提费用 -665200.39
11.专项专付款 -12086713.69
12.一年内到期的长期负债 2300000.00
流动负债增加净额 -13132477.05
流动资金增加净额 4617451.68
单位负责人:公丕兴 财务负责人:葛兴华 编制人:孙德起
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利润表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司(筹) 单位:人民币
项目
1998年1-3月 1997年度 1996年度 1995年度
一.主营业务收入
84975527.71 361480560.50 381645124.71 379267887.44
减:营业成本
45572890.79 212395628.95 247542736.75 236293804.00
销售费用
3612451.43 11742105.86 13731246.52 18319811.00
管理费用
5634352.45 27379679.17 22522885.99 19413655.23
财务费用
1407848.61 8769978.61 6006667.11 7363866.43
进货费用
营业税金及附加
3103878.66 10858999.33 12536426.85 10985024.27
二.主营业务利润
25644105.77 90334168.58 79305161.49 886891726.51
加:其他业务利润
1363560.21 4327954.86 5399806.73 3583566.06
三.营业利润
27007665.98 94662123.44 84704968.22 90475292.57
加:投资收益
152616.92 248595.00 1122412.13
营业外收入
17114.82 131532.05 429421.41 266725.25
补贴收入
825619.67
减:营业外支出
44900.00 506006.87 1033195.76 1840207.86
加:以前年度损益调整
四.利润总额
27805500.47 94440265.54 84349788.87 90024222.10
减:所得税
193425.91 13997606.96 12649225.36 13771847.00
减:少数股东本期收益
五.净利润
27612074.56 80442658.58 71700563.51 76252375.10
＊所附附注系会计报表的重要组部分
单位负责人：公丕兴 财务负责人：葛兴华 编制人：孙德起
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