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东方电工机械股份有限公司股票上市公告书
上市推荐人:申银万国证券股份有限公司
股票简称:东方电工 股票代码:600139
上市地点:上海证券交易所 总股本:54293000股
可流通股本:21000000股 本次上市流通股本:21000000股
上市时间:1998年2月25日
登记机构:上海证券中央登记结算公司
重 要 提 示
本公司对以下资料的真实性、准确性负责。如有不产和遗漏,本公 司当负由此产生的一切责任,上海证券交易所对本公司股票上市及有关 事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。
东方电工机械股份有限公司
一、要览
总股本 54293000股
可流通 21000000股
本次上市流通股本 21000000股
股票简称 "东方电工"
股票代码 "600139"
上市地点 上海证券交易所
上市时间 1998年2月25日
登记机构 上海证券中央登记结算公司
上市推荐人 申银万国证券有限公司
二、绪言
本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法律、法规的规定编制的,经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)10号文 核准,并经上海证券交易所上证上(98)字第007号文审核通过,本次上市 流通的2100万股公众股均为历史遗留问题股票。
本公司董事会及其成员已批准该上市公告书,确信其中不存在任何 重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性和完整性负个别和连带的责 任,董事会对上市公告书的内容负责解释。
三、公司概况
1、概况:
法定名称:东方电工机械股份有限公司
英文名称:DONG FANG ELECTROTECHINICAL MACHINERY COMTANY LIMITED
公司注册地址:中国四川省德阳市华山北路114号
邮政编码:618000
法定代表人:谭义文
公司信息披露负责人;董事会秘书 潘勇
电话:0838-2300217
传真:0838-2201408
公司咨询机构:董事会办公室
电话:0838-2300217
传真:0838-2201408
注册资金:5429.30
成立时间:1988年9月21
经营范围:
主营:电工专用设备、金属制品、普通机械、电器机械及器材、拖 拉机配件、汽车配件加工销售、黑色金属、有色金属冶炼及压延加工销售、技术转让、技术服务。
兼营:家俱、橡胶制品及塑料制品、包装制品、粮油、食品加工销 售、建筑勘察设计、房地产开发、机动车修理、汽车运输、建筑材料、化工原料、钢材、石油制品、五金交电、百货批发零售、咨询服务、劳务输出。
公司所属行业:电工专用设备及线缆制造业
2、会计数据和业务数据摘要
(1)会计数据和业务数据摘要(单位:元)
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 164980920.54 180975494.01 181367268.68
利润总额:
其中:主营业务利润 13227130.23 13792823.82 17329218.64
其他业务收入 780335.24 442661.63 547266.98
投资收益 4376444.24 3679257.12 1677812.34
营业外收支净额 216144.09 966667.35 -752174.53
净利润 15796140.23 16056474.77 16008913.91
总资产 391487608.63 382699780.61 319154329.73
股东权益 154850772.36 159408725.68 143352250.91
摊薄 加权
每股收益 0.291 0.291 0.296 0.31
每股净资产 2.85 -- 2.94 2.79
净资产收益率(％) 10.20 10.05 10.07 11.17
调整后每股净资产 2.68 -- 2.69
注:全面摊薄的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益100％
调后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权指标的计算公式如下:
加权每股收益=净利润/(年初股本+年末股本)/2
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2*100 ％
(2)1997年股东权益变动情况:(单位:元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 54293000.00 0 0 54293000.00
资本公积金 59579756.43 1363106.45 0 60942862.88
盈余公积金 16763918.32 2369421.03 0 19133339.35
其中公益金 4662883.58 689807.01 0 5452690.59
未分配利润 28772050.93 13426719.20 21717200.00 20481570.13
股东权益合计
159408725.68 17159246.68 21717200.00 154850772.36
注A.资本公积金比年初增加1363106.45元,系根据德阳市国税局直属 分局德国税直发(1997)31号文豁免能交基金、预算调节基金的通知转入。
B.盈余公积金比年初增加2369421.03元,系根据1997年净利润分别 按10％和5％提取法定公积金、公益金。
C.未分配利润比年初净减少8290480.80元,系1997年提取两金后增 加可供股东分配利润13426719.20元,根据1997年度利润分配预案,以1997年末总股本5429.30万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利4.00元,共计减少21717200.00元。
D.股东权益比年初净减少4557953.32元,系免缴两金增加的资本公 积金与实现净利润之和17159246.68元和向全体股东派发现金红利减少 21717200.00元所致。
3、历史沿革:
东方电工机械股份有限公司的前身---东方电工机械厂是1966年从 上海内迁至至四川德阳的国家机械部定点生产电工专用设备、电线电缆 及金属制品的大型骨干企业,1988年9月经德阳市人民政府德市府函(1988)42号文批准,东方电工机械厂进行股份制试点,1992年3月,经第四次股东大会同意更名为东方电工(集团)股份有限公司:1993年12月29日经国 家体改委体改生(1993)240号文批准"同意东方电工(集团)股份有限公司进行规范化股份制企业试点";1994年3月20日,经四川省体改委川体改( 1997)159号文批准,再一次更名为东方机械股份有限公司(以下简称"公 司"或"本公司"),公司以优质和产品的服务享誉海内外,建立了灵活的现代经营机制,是四川省企业改革的重点试验企业,并曾先后荣获全国"五.一"劳动奖状,"国家二级企业"、省"文明单位"、省"重合同、守信用"单位、"科技先导型企业"等荣誉称号。
4.公司股东大会重要决议:
1989年3月13日在厂俱乐部召开东方电工机械厂第一次股东代表大 会,审议并通过《东方机械厂股份制章程》、《东方电工机械厂股票发 行与管理办法》、《关于向职工向社会公开发行股票的决议》等议案。
1992年3月16日在厂俱乐部召开东方电工机械厂第四次股东大会,审议并通过《关于东方电工机械厂更名为东方电工(集团)股份有限公司的决定》《东方电工(集团)股份有限公司章程》等议案。
1993年4月25日在公司俱乐部召开东方电工(集团)股份有限公司第 五次股东大会,审议并通过《东方电工(集团)股份有限公司关于非生产 性资产剥离的方案》、《东方电工(集团)股份有限公司资产评估及股权界定的办法》,听取并审议了《关于申请继续进行向社会公开发行股票 股份制试点工作的情况汇报》等议案。
1994年4月16日在公司俱乐部举行了东方电工(集团)股份有限公司 第六次股东大会,审议并通过董事会提交的《关于变更公司名称的报告 》,大会一致同意公司名称由"东方电工(集团)股份有限公司"更名为"东方电工机械股份有限公司";审议并通过董事会提交的《关于调整公司股本的决定》、《关于审议修改公司章程的意见》等议案。
1995年5月8日,在公司俱乐部举行了东方电工机械股份有限公司第 七次股东大会,审议并通过了《关于公司股票在上海证券交易所上市的 特别决议》等议案。1996年3月14日,在公司俱乐部召开了东方电工机械股份有限公司第八次股东大会,审议并通过了《关于一九九五年度利润 分配的决议》等议案。
1996年6月9日,在公司俱乐部举行了东方电工机械股份有限公司临 时股东大会,审议并通过了《关于修改公司章程的决议》等议案。
1997年2月27日,在公司俱乐部举行了东方电工机械股份有限公司第九次股东大会,审议并通过了《关于九六年度暂不分红的特别决议》。
5、公司基本情况:
(1)职工基本情况:
截止1997年12月31日,公司共有职工2538人,大专以上学历357人,占职工总数的14.07％;具有中、高级职称的296人,占职工总数的11.66％ 。
职工专业构成情况如下:
生产人员:1755人,占职工总数的69.15％;
营销人员:103人,占职工总数的4.06％;
技术人员:293人,占职工总数的11.54％;
管理人员:328人,占职工总数的12.92％;
其他人员:59人,占职工总数的2.33％;
本公司离退体职工费用由社会保险部门计征和退休统筹基金、营业 外支出和管理费负担,员工的劳保福利完全领先按工资总额14％提取的 福利费开支,福利费尚有节余。
(2)公司面积:占地15万平方米。
(3)营业执照编号:20511330-8。
四、股票发行情况
发行数量:2100万股
股票种类:人民币普通股
每股面值:人民币1.00元
发行价格:人民币2.00元/股
募集资金总额:1200万元
发行日期:1988年至1990年
发行方式:自办发行
五、董事、监事及高级管理人员基本情况
董事长、总经理谭义文先生,56岁,大学本科,高级工程师,历任副总调度长、总调度长、副总工程师、副厂长、厂长兼党委书记;荣获全国"五一"劳动奖章、全国优秀经营管理者称号,中国机电工业优秀企业家, 享受下放特殊津贴专家。
副董事长、常务副总经理赖贵钰先生,40岁,大学本科,高级工程师, 历任厂团委副书记、分厂副厂长、分厂厂长、党委副书记、书记荣获" 四川省机械工业拔尖人才"称号。
董事、副总经理王仁发先生,56风度,大学本科,高级工程师、历任 荣资科副科长、厂工会副主席、副厂长、副总工程师、党委书记、总工程师,享受政府特殊津贴专家。
董事、副总经理彭永祥先生,55岁,大学本科,高级会计师,历任副总 调度长、总调度长、副厂长、总会计师。
董事、副总经理刁厚高先生,54岁,中坟,高级经济师,历任分厂副厂长、厂长、支部书记、副厂长、总经理师。
董事、副总经理张元群先生55岁,大学本科,高级工程师,历任分厂 副厂长、质管办主任,厂工会主席、副厂长。
董事、工会主席李佑会先生,55岁,高中,高级政工师,历任党支部书记、厂工会副主席、主席。
董事、副总经理忻晶放先生,49岁,大专,高级经济师,历任质检处副处长、分厂副厂长、厂长、副总经济师。
董事熊文全先生,44岁,大专,技师,历任机械五厂工段长、车间主任、工会主席。
董事赵国良先生,59岁,教授、博士生导师、著名经济学家,历会西 南财经大学学术委员会副主任兼工业经济研究所所长,中国工业经济研 究会顾问,四川省工业经济协会副会长、四川省建立现代企业制度领导 小组顾问,国家有突出贡献专家,享受政府特殊津贴专家。
董事郭元希先生,47岁,教授、研究员、博士生导师、著名经济学家,历四川省社科院经济体制改革研究所副所长、所长,西南财经大学校长助理,四川省企业改革试点领导小组顾问,四川省有突出贡献优秀专家, 享受政府特殊津贴专家。
监事会主席冯仁宴先生,53岁,大专,政工师,历任组织科副科长、组 织部副部长、纪委副书记。
监事卫东先生,41岁,大学,工程师,历任东方电缆厂生产设备科副科长、东工铸锻厂副厂长、厂长。
监事董利民先生,41岁,中专,经济师,历任分厂副厂长、厂长。
监事樊锦珍女士,51岁,中专,经济师,历任分厂副厂长、厂长、支部书记。
监事张光林先生,49岁,大专,高级讲师,历任技工校副校长,校长、 教育处长、什邡县副县长、分厂厂长、工会副主席。
董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 持股数量(股) 持股比例(‰)
谭义文 6800 0.125
赖贵钰 5000 0.092
王仁发 5000 0.092
彭永祥 5000 0.092
刁厚高 5000 0.092
张元群 5000 0.092
李佑会 5000 0.092
忻晶放 4000 0.074
熊文全 0 0
赵国良 1000 0.018
郭元希 1000 0.018
卫 东 1000 0.018
董利民 1000 0.018
樊锦珍 5000 0.092
张光林 3000 0.055
冯仁宴 1000 0.018
本公司董事、监事及高级管理人员持有股份按照《中华人民共和国公司法》规定的任职期间不得转让。
六、关联企业及关联交易
1.关联企业
关联企业名称 性质 注册资金 关联情况
(人民币元) 投资金额(元) 投资比例 关系
德阳市有国资产经营公司
全民 1000000.00 33293000.00 61.32％ 控股公司
华胜线缆电工机械制造有限公司
中外合资 3600000.00 900000.00 25％ 联营投资
莫斯科四运国际经济技术合作有限公司
中外合资 80000.00 20000.00 25％ 联营投资
成都焊接成套设备公司
全民 120000.00 40000.00 33.33％ 联营投资
中外合资白玉兰食品有限公司
中外合资 15700000.00 1100000.00 7％ 联营投资
四川南方机械有限公司
中外合资 *2500000.00 1116688.12 50％ 联营投资
中国新业电工机械联营公司
全民 300000.00 150000.00 50％ 联营投资
德阳大成实业公司
全民 19500000.00 15000000.00 76.9％ 联营投资
东工集团公司 全民 49000000.00 母体公司
四川省电子信息股份有限公司
股份制 120000.00 股权投资
机械部西南供销办事处
全民 30000.00 股权投资
注:*处的货币单位为港币元。
2.关联交易 单位:万元
关联企业 交易内容 97年 96年 95年
东工集团公司 购销 3528 1680 955
四川南方机械有限公司 供销出口产品 353.5 622
其他关联企业与本公司在前述会计报表期间无关交易。
七、股本结构及大股东情况
1、公司股本形成及演变过程
(1)国家股:
1988年9月,德阳市财政局、体改委等部门根据四川省人民政府川府民(1988)36号文《关于扩大全民所有制企业股份制试点的意见》的规定,对本公司1988年的资产的帐面价值进行了清理,将国家历年投入本公司及 其滚动形成的国有资产帐面净值1102万元折为国家股1102万股。
1992年,本公司为规范股份制运作,经德阳市国有资产管理局批准, 公司重新进行了产权界定,并于1992年9月本公司委托德阳会计师事务所对公司1992年9月30日的资产进行了评估,根据本次评估结果及产权界定的情况,本公司将(1)土地作用权评估增值1689.99万元;(2)股份制改组 初期未纳入股本的专用基金36.82万元;(3)"七五"技改初期在建工程形 成的固定资产87.52万元;(4)国家历年追加专用拨款形成的固定资产121.48万元;(5)东工集团公司吸收合并的湔江机械厂的部份生产经营性资 产(在未经公司股东大会讨论的情况下,应德阳市人民政府要求,纳入公 司股本。)1465万元,五项共计3400.81万元增加国家股,致使国家股增至4503万股,经德阳市国有资产管理局界定对非经营性资产进行了剥离。
1994年,公司股东大会对上述股本调整提出异议,认为东工集团公司与本公司属两个独立的法人企业,将其兼并湔江机械研制的资产1465万 元转增本公司国家股,不符合同股同权的原则,侵害了股东利益,最后股 东大会形成决议,将该部分资产1465万元调减公司公司国家股本,调减后的国家股本变为3038万股,该项股本调整已获得德阳市国资局综(1994) 字第26号文批准;同年,公司为进行上市准备,委托东方资产评估事务所 对1994年3月31日的全部资产进行了评估,并经国家国资局国资证(1994)362号文确认,1996年公司根据国家国资局国资企(1994)34号文要求提出了国有资产管理方案,经国家国资局对方案批复认为:公司1988年净资产兑接股本时,未进行资产评估,故应以当年的物价指数为依据,调整国家 股291.30万股,至此公司国家股为3329.30万股,此股本业经四川省人民 政府川府函(1997)182号文和国家体改委确认。
(2)社会公众股:
1988年12月30日,中国人民银行德阳市分行德人行金(1988)第106号文批准,同意该公司向社会公开发行股票2100万元,发行和管理办法按公司报告执行,基于公司在社会和市场的地位、影响程度,发行价为每股2 股。
1988年,公司向社会公开发行股票400万股。
1989年至1990年9月,公司继续向社会公开发行股票1700万股。
2、上市前股本结构
股份名称 股数(万股) 占总股本比例(％)
总股本 5429.3 100
(1)尚未流通股份
国家股 3329.3 61.32
(2)可流通股份
社会公众股 2100 38.68
3、前十名股东持股及比例
股东名称 持有股数(万股) 占总股本比例(％)
德阳市国有资产经营公司 3329.30 61.32
朱成公 26.50 0.49
毛志刚 26 0.48
邓仕华 25.50 0.47
萨 伟 25 0.46
麦丽萍 25 0.46
蔡子平 25 0.46
杨仲述 25 0.46
吴跃武 25 0.46
吴跃飞 25 0.46
八、公司财务状况
一、审计报告
摘自德会审股(1998)字第003号
东方电工机械股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司1997年12月31日、1996年12月31日、1995 年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和1997年度、1996年度、1995年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表,1997年度财务状 况变动表,合并财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负 责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中中注册会计师独立审计准则》进行的,遮审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表的编制、符合《企业会计准则》、《股份 制试点企业会计制度》及国家其他有关财务会计法规和规定,在所有重 要方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1996年12月31日、1995年12月31日的财务状况和1997年度、1996年度、1995年度经营成果及1997年度的资金变动情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
德阳会计师事务所 中国注册会计师:张长根
地址:中国.四川.德阳 中国注册会计师:邰铸铨
一九九八年二月二十日
二、会计报表附注
(一)公司沿革
东方电工机械股份有限公司(以下简称本公司)由建立于60年度的东方电工机械厂有1988年9月21日,经德阳市人民政府以德市府函(1988)42号文批准"同意东方机械厂进行股份制改组试点"。1992年3月16日东方 电工机械厂第四次股东大会同意更名为"东方电工(集团)有限公司"。
1993年12月29日经国家体改委以体改生(1993)240号文批准"同意东方电工(集团)股份有限公司进行规范化股份制企业试点"。
1994年3月20日经四川省体改委以川体改(1994)159号文批准同意更名为"东方电工机械股份有限公司",并经国家工商行政管理局以(1994) 企名函字029号文核准,同意使用"东方电工机械股份有限公司"名称,并 核发企业法人营业执照,注册号:20511330-8-1号。
(二)主要会计政策:
1、会计制度:本公司执行《股份制试点企业会计制度》和,股份制 试点企业财务管理若干问题的暂行规定》及其他补充规定。
2、会计年度:公历1月1日起至12月31日止。
3、会计报表编制基准与方法:本公司会计报表是根据《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及有关财会法规的要求编制。合并会计报表的按照财政部《合并会计报表暂行规定》,对合并报表单位之 间的重大内部交易、内部往来均予以抵消,其余项目逐一合并,1995年编制合并会计报表的单位有德阳温德钢绳有限公司;1996年编制合并报表 的单位有德阳温德钢绳有限公司、德阳东工汽车厂;1997年编制合并报 表的单位有德阳东工汽车制造厂。(注:1997年温德公司已注销,故不于 合并报表;德阳 东工汽车厂为本公司100％控股的子公司)。
4、记帐原则和计价方法:本公司以权责发行制为记帐原则,各项实 物财产按取得时的实际成本计价。
5、记帐本位币和外币折算方法:本公司会计核算以人民币为记帐本位币,外币换算,以业务发生当日外汇牌价折算为记帐本位币,并按结算 当日人民币银行公布的牌价对外币资产和负债进行调整,差额作为汇兑 损益计入财务费用。
6、坏帐准备:采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提;
7、存货计价方法:本公司存货实行永续盘存制。原材料按计划成本核算,月末将原材料消耗的计划成本调整为实际成本;低值易耗品信用时按一次性摊销;产成品成本核算采用定单法;产品销售成本;电工专用设 备采用个别计价法,电线电缆、钢绳及线材采用加权平均法。
8、长期投资核算方法:
(1)债券投资:券面有利率的按利率计算当年投资收益;券面无利率 的在兑取时,按实际收取的利息数计算投资收益。
(2)股权投资和联营投资:A.股权比例20％(含)以下的采用成本法; B.股权比例20-50％(含50％)采用权益法;C.股权比例50％以上编制合并 报表。
9、固定资产及其折旧:本公司固定资产标准为单位价值2000元以上,使用期限一年以上的单项资产。固定资产折旧采用直线法,折旧年度根据规定的年限确定,预留残值率为3％,折旧的计提是按分类折旧率逐月 计提。
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(平均)
房屋及建筑物 30-40 2.43％-3.23％
专用设备 8-12 8.08％-12.13％
通用设备 10-28 3.46％-9.7％
运输设备 6-12 8.08％-16.17％
10、在建工程:在建工程成本包括前期准备费、设备购置费、建安 成本、施工间接费和建设期内的贷款利息等。
11、无形资产及其摊销:本公司土地使用权,按50年摊销。
12、递延资产及其摊销:本公司递延资产中的开办费按五年期平均 摊销。
13、销售收入:本公司销售收入的确认,以货物已经发出,所有权已 经转移给买方,同时办妥收取货款权利时为销售收入的实现。
14、税项:
(1)增值税:本公司1994年税制改革后,执行增值税为一般纳税人,销项税额以机械工业产品销售额及劳务收入,按17％,税率计算,抵减允许 扣除的进项税后缴纳。
(2)城建税:以应缴增值税税额为税基,税率为7％;
(3)教育费附加:以应缴增值税税额为税基,税率为3％;
(4)交通费附加:以应缴增值税税额为税基,税率为4％;
(5)所得税:经德阳市人民政府函(93)字第87号文同意,从1993年起 按15％实际水平计缴,并经德阳市人民政府德府发(97)字第36号文及四 川省人民政府川府涵(97)200号文,同意本公司股票上市后,按33％计征,其中18％由地方返回,实际缴纳按15％水平负担。
15、利润分配:本公司年度税后利润分配根据公司章程规定:
(1)弥补以前年度亏损;(2)提取10％法定盈余公积金;(3)提取5-10 ％法定盈余公益金;(4)按股东大会决议提取任意盈余公积金和分配普通股股利。
(三)、会计报表主要项目注释:
A.合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
项目 97年12月31日余额
现金 351154.07
银行存款 6011786.02
小计 6362940.09
1997年末余额比1996年末增加2031819.95元,增加46.91％,主要是 由于下半年新增银行贷款所致。
2、短期投资
投资项目明细:
德阳市国有资产经营公司 9540000.00元(短期合作项目)
97年末余额比96年余额减少575322.35元,减少76.60％,是由于公司 原则上不采用票据结算,加上线材分厂96年应收票据已贴现所致。
4、应收帐款:
(1)帐龄分析 97年12月31日 比例
一年以内 41813700.75 68.10％
一年以上二年以下 6164844.15 10.04％
二年以上三年以下 6851321.09 11.16％
三年以上 6570773.79 10.70％
合计 61400639.78 100％
*三年以上欠款单位均一本公司保持业务往来,可以收回。
(2)1997年12月31日余额比1996年12月31日余额33860155.49元,增 加81.34％,主要原因是公司为了扩大市场占有率而改变销售策略,采用 赊销,分期付款方式所占比重较大,致使客户所欠货款增加。
(3)本项目无持有本公司5％以上股权的股东欠款。
5、坏帐准备:97年末余额比96年末增加131752.42元,增加75.18％,是由于应收帐款97年末余额比96年末增加所致。
6、预付帐款;
(1)帐龄分析:
帐 龄 97年12月31日 比例
一年以内 1621906.55 80.52％
一年以上二年以下 96830.26 4.81％
二年以上三年以下 295475.00 14.67％
合计 2014211.81 100％
(2)97年末余额比96年末减少8147401.39元,减少80.18％,主要是由 于公司为防止三角债增加了直接采购,减少了订货所致。
(3)本项目无持有本公司5％以上股权的股东欠款。
7、其他应收款:
(1)帐龄分析:
帐 龄 97年12月31日 比例
一年以内 26906843.32 62.29％
一年以上二年以下 9828688.53 22.79％
二年以上三年以下 6095225.53 13.13％
三年以上 293353.81 0.69％
合计 43124111.19 100％
(2)1997年12月31日余额在100万元以上的债务单位:
债务人名称 金额 经济内容
绵竹(海口)实业开发公司 1000000.00 业务往来
上海二毛德阳分厂 1392798.40 业务往来
德阳市国有资产经营公司*1 6632790.15 非生产经营剥离单位欠
款,待国家股分红归还
德阳市国有资产经营公司 15460000.00 资金拆借、合同未约定
利率
东工(集团)公司*2 17065025.01 协作往来及垫付水电
气费等欠款
*1.德阳市国有资产经营公司为本公司国有股持股公司。
*2.东工集团公司为本公司改组前的母体公司。
8、待摊费用
项 目 97年12月31日余额
财产保险费 318930.70
绿化保卫费 1104000.00
工模费 448690.21
其他 415641.22
合计 2287262.13
97年末余额比96年末减少2799724.96元,减少55.04％,是由于期初 进项税金经税务机关批准后全部抵扣销项所致。
9、存货
类 别 97年12月31日余额
在途材料 5600788.15
原材料 25648647.92
低值易耗品 872624.97
自制半成品 2027623.46
委托加工材料 261285.58
在产品 31855639.20
产成品 71860891.96
合计 138427501.24
10.长期投资:1997年12月31日余额为19165378.12元,其中:
(1)股权投资
被投资单位名称 股数 持股比例 投资金额
四川省电子信息股份有限公司 120000 120000.00
机械部西南供销办事处 30000 30000.00
小计 150000 150000000
(2)债券投资
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额 应计利息
国库券 * 11000.00 * 11000.00
注:*为以前年度企业购买的国库券,无利率,无到期日记录。
(3)联营投资19004378.12元,其中:
联营单位 投资 投资 占被投资单位 投资期 期末金额
时间 金额 注册资本比例 限(年)
华胜线缆电工机械 1986年 900000.00 25％ 20 1577690.00
制造有限公司
募期科四运国际经 1995年 20000.00 25％ 15 20000.00
济技术合作有限公司
成都焊接成套设备 1993年 40000.00 33.33％ 40000.00
公司
中外合资白玉兰食 1995年 1100000.00 7％ 1100000.00
品有限公司
四川南方机械有限 1991年 1116688.12 50％ 15 1116688.12
公司
中国新业电工机械 1987年 150000.00 50％ 150000.00
联营公司
德阳大成实业 1997年 15000000.00 76.9％ 5 15000000.00
公司*1
*1德阳大成实业公司尚处于筹建之中,未开展业务,故97年不合并报表。
97年末余额比96年末余额增加15098290.00元,增加371.23％,主要 是由于97年公司为拓宽投资渠道,增加业务范围,投资15000000.00元与 德阳大成实业公司合资开发德阳市旧城改造工程所致。
11、固定资产
(1)固定资产原值
类别 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
房屋及建筑物 38621607.77 277476.77 220720.00 38678364.54
通用设备 48862096.06 1832486.31 691314.64 50003267.73
专用设备 15860585.87 1188744.57 1301200.00 15748130.44
运输设备 3742736.69 1355349.40 135660.00 4962426.09
合计 107087026.39 4654057.05 2348894.64 109392188.80
(2)累计折旧
类别 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
房屋及建筑物 11618713.58 916232.78 143647.65 12391298.71
通用设备 22528672.86 2247189.70 302452.78 24473409.81
专用设备 5170585.70 1427452.73 102209.00 6495829.43
运输设备 1182873.85 383014.18 82729.95 1483158.08
合计 40500845.99 4973889.39 631039.35 44843696.03
(3)固定资产净值:年初数66586180.40元,1997年12月31日为64548492.77元。
12、在建工程:1997年12月31日余额为13828564.17元,其中:
工程名称 计划投 批准文号 完工 期末余额 资金
资总额 程度 来源
电缆分厂技改 448万 德市投(91)320号 55.37％ 2480390.43 自筹
钢绳分厂技改 400万 德市经科(92)246号 75.28％ 3011334.61 自筹
成焊公司热处 385万 川机规(91)64号 94.34％ 3632211.51 自筹
理安装
净水剂工程 251983.40
专项物资 3565963.46
其他零星技改工程 886680.76
合计 13828564.17
13、无形资产:
无形资产种类 原始发生额 97年度增加 已摊销额 期末余额 剩余摊
销年度
土地使用权 33111753.09 10000.00 2566056.89 30555696.20 46年
14、递延资产:
项 目 原金额 已摊销金额 期末余额 剩余摊销期
变压器增容器费 249219.41 49843.89 199375.52 4
开办费*1 114514.18 29344.32 85169.86 4
其他长期待摊费用*2 120000.00 42700.00 77300.00
合 计 483733.59 121888.21 361845.38
*1.开办费系下属全资子公司东工汽车厂在筹建期间发行的费用。
*2.其他长期待摊费用:为本年发生的汽车检测费及相关的费用,按 销售每辆车300元进行摊销。
15、短期借款:1997年12月31日余额69982100.00元
贷款单位名称 借款时间 到期时间 月利率‰ 金额 借款条件
工行德阳市
中区支行 96.11.06 98.05.04 9.24 44000000.00 抵押
工行德阳市
中区支行 96.12.13 98.05.12 9.24 800000.00 担保
工行德阳市
中区支行 96.12.30 98.04.29 9.24 9760000.00 担保
工行德阳市
中区支行 97.08.19 98.06.18 9.24 3400000.00 担保
工行德阳市
中区支行 97.12.31 98.07.30 7.92 2000000.00 担保
中行德阳市
分行营业部 97.07.31 98.03.30 9.24 4622100.00 担保
省信托公司德阳办 96.12.30 98.03.29 8.40 300000.00 担保
德阳市节能技
术服务中心 97.11.05 98.11.04 0.00 100000.00 信用
德阳市财政局 96.08.12 98.07.11 7.50 450000.00 担保
德阳市财政局 97.12.30 98.03.29 7.50 300000.00 担保
德阳市财政局 97.12.29 98.03.28 9.15 2300000.00 担保
德阳市农行营业部 97.07.26 98.01.25 7.50 1000000.00 担保
德阳市城市信用社 97.08.03 98.02.02 9.24 300000.00 担保
德阳市科技信用社 97.07.27 98.01.26 9.24 450000.00 担保
德阳市个协基金会 97.08.16 98.02.15 18.0 200000.00 担保
合计 69982100.00
注A.担保单位有:德阳三为电力有限公司,德阳市木材总公司,东方 科用公司,南方机械有限公司。其中,德阳市房地产信贷部两笔借款现已归还。
B.抵押资产有土地138193平方米,净值32799482.00元(抵押时当时 的资产价);工业厂房32481平方米,净值11512545.00元,抵押资产帐面净 值合计44312027.00元。
16、应付票据:1997年12月31日余额6400000.00元,其中:
收款单位 到期时间 金 额
成都西部冶金开发公司 98.01.07 1000000.00
德阳荣昌实业公司 98.01.07 1000000.00
德阳荣昌实业公司 98.10.30 1000000.00
邯郸钢铁公司 98.01.29 1000000.00
西南有色金属公司 98.02.03 600000.00
阿坝铝厂 98.01.20 500000.00
阿坝铝厂 98.03.16 500000.00
成都西部冶金开发公司 98.01.27 800000.00
97年末余额比96年末余额增加4900000.00元,增加326.67％,是由于 线材分厂与电缆分厂购原材料,原基本采用现货交易,97年部分采取了银行承兑汇票结算所致。
17、应付帐款:1997年12月31日余额34625780.23元。
本项目无应付持有本公司5％以上股权的股东款项。
18、预收货款:
97年末余额34354879.55元比96年末余额减少29562431.47元,减少 46.25％,是由于97年度所执行的购销合同有相当一部分是以前年度签订的,另外,本年度电工专服设备部分预收货款减少,大部分采用全额一次 性现货交易所致。
关联企业名称 金额
四川南方机械有限公司* 895000.00
注:四川南方机械有限公司系本公司投资比例占50％的联营公司。
19、未付股利
1997年12月31日余额28963224.38元,其中:应付94年个人股红利33232.50元,应付95年个人股红利5040000.00元,应付97年预分利润个人股 红利13317200.00元,应付国家股红利应弥补非生产经营性支出,尚结余 10572791.88元。
97年末余额比96年增加21473568.50元,增加286.71％,是由于公司 董事会对96年度97年度的未分配利润进行了预分,按每股0.40元实施利 润预分配所致。
20、应交税金
税 种 年初数 本期应交 本期已交 期末数
增值税 -919511.50 4551542.62 1395499.81 2236531.31
营业税 21799.87 1905.31 20000.00 3705.18
城市建设维护税 1058208.20 240390.91 10000.00 1288599.11
所得税 26660.80 2803913.57 2700000.00 130574.37
土地使用税 --- 65912.47 10000.00 55912.47
房产税 --- 291231.69 50000.00 241231.69
合计 187157.37 7954896.57 4185499.81 3956554.13
97年末余额比96年末增加3769396.76元,增加201.4％,主要是由于 线材分厂97年12月集中销货近1500万元,原进项税已抵完,反映为销项税金近180万元,故出现12月份未交税金大幅增加,导致年末数增加。
21、其他未交款
项 目 年初数 本期应交 本期已交 期末数
教育费附加 585026.25 114205.93 11181.25 688050.93
交通费附加 683438.12 452274.53 14908.31 820804.34
副食品调控基金 263279.77 170767.08 5579.41 428467.44
合计 1531744.14 437247.54 31668.97 1937322.71
22、其他应付款:1997年12月31日余额为16647697.54元。
本期无应付持本公司5％以上股权的股东款项。
23、预提费用
银行贷款利息 9689780.13
合计 9689780.13
1997年12月31日余额9689780.13元,比1996年12月31日余额5660935.74元增加71.17％,主要是由于新增银行1546万元借款所预提的借款利 息增加。
24、一年内到期的长期负责:1997年12月31日余额19267350.00元, 其中:
(1)一年内到期的长期借款余额11850000.00元,其中:
贷款单位名称 起止日 月利率 金额 借款条件
工行德阳市中区支行 94.07.27-98.07.26 9.15‰ 2700000.00 信用
工行德阳市中区支行 95.04.18-98.04.17 9.15‰ 1200000.00 信用
工行德阳市中区支行 95.12.29-98.12.30 9.15‰ 1650000.00 信用
工行德阳市中区支行 95.09.30-98.09.29 9.15‰ 1800000.00 信用
工行德阳市中区支行 95.06.21-98.06.20 9.15‰ 500000.00 信用
德阳市建行营业部 91.11.18-98.11.17 11.70‰ 3400000.00 信用
德阳市工行信胀公司 96.01.15-98.01.14 8.4‰ 500000.00 信用
德阳市财政局 95.12.29-98.12.28 3.0‰ 100000.00 信用
1997年末余额比1996年余额6700000.00增加76.89％,增加的主要原 因是长期借款将一年到期部分转入所致。
(2)一年内到期的其他长期负债7417350.00元,其中:
95年职工集资 3532850.00 年利率 12％
96年职工集资 3884500.00 年利率 12％
增加的原因是95、96年职工集资在97年底到期,目前尚未兑付,从其 他应付款转入。
25、长期借款:1997年12月31日余额2400000.00元,其中:
贷款单位名称 起止日 月利率‰ 金额 借款条件
工行德阳市中区支行 96.06.22-2000.6.21 9.15 420000.00 信用
工行德阳市中区支行 96.12.29-99.12.28 9.15 1000000.00 信用
工行德阳市中区支行 97.01.31-99.01.30 9.15 380000.00 信用
工行德阳市中区支行 96.10.24-99.10.23 9.15 600000.00 信用
97年末余额比96年末减少5155000.00元,减少68.21％,主要是由于 转出一年内到期负债所致。
26、其他长期负债:1997年12月31日余额6270233.00元,其中:
(1)97年职工集资款 4597900.00(二期,年利率12％)
(2)财政周转金 1000000.00
(3)住房公积金 672333.00
97年末余额比96年末减少9951314.72元,减少61.35％,是由于(1)部 分集资款到期归还,(2)将部分原财政返还税利进入当年损益。
27、股本
项目 97年12月31日 96年12月31日 95年12月31日
期初余额 54293000.00 51380000.00 51380000.00
本年增加 2913000.00*
本年减少
期末余额 54293000.00 54293000.00 51380000.00
注*:依据国家国有资产管理局资企发(1996)48号文,增加国家股291.30万股。
28、资本公积金
项目 97年12月31日 96年12月31日 95年12月31日
期初余额 59579756.43 62492756.43 62482991.89
本年增加 1372870.99*3 9764.54*1
本年减少 9764.54*4 2913000.00*2
期末余额 60942862.88 59579756.43 62492756.43
*1:1995年增加数是合并温德钢绳有限公司实收资本大于注册资本 数。
*2:1996年减少数是经国家国资局资企发(96)48号文批准增加国家股本。
*3:1997年增加数是根据德阳市国家税务局直属分局德国税直发(1997)31号文关于"豁免能交基金、预算调节基金的通知"转入。
*4:1997年3月4日经德阳市外经委(97)10号批准并转报省外经委"同 意撤销温德钢绳有限公司"故将1995年实收资本大于注册资金的数据冲 回。
29、盈余公积金
项 目 97年12月31日 96年12月31日 95年12月31日
期初余额 16763918.32 11765457.31 8563674.52
本年增加* 2369421.03 4998461.01 3201782.79
本年减少
期末余额 19133339.35 16763918.32 11765457.31
*1995年度提取的比例为盈余公积金、公益金、任意公积金各10％;1996年度计提盈余公积金10％,公益金、任意公积金各5％;1997年度计 提盈余公积10％、公益金5％。
30、未分配利润
项 目 97年12月31日 96年12月31日 95年12月31日
期初余额 28772050.93 17714037.17 17238106.05
本年增加 15796140.23 16056474.77 16008913.91
本年减少 24086621.03 4998461.01 15532982.79
其中:分配利润 21717200.00 12331200.00
期末余额 20481570.13 28772050.93 17714037.17
95年度减少数15532982.79元,包括:
(1)提取公积金 3201782.79元
(2)分配普通股股利 12331200.00元
96年度减少数4998461.01元,系提取公积金。
97年度减少数24086621.03元,
包括(1)提取公积金2369421.03
(2)分配普通股股利21717200.00
31、主营业务收入
产品类别 1997年度 1996年度 1995年度
电工专用设备 80576427.93 100812571.74 111180199.57
电线电缆 37605524.19 38498870.48 42526858.95
钢绳及线材 40647267.07 34052213.95 25702378.19
其他 6151701.35 7611837.84 1957831.95
合计 164980920.54 180975494.01 181367268.68
32、销售费用
97年度发生额1593359.87元比96年度2472686.36元减少35.56％,是 由于销售电工专用设备总量减少和内部控制支出,采取各种措施降低费 用所致。
33、财务费用
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
利息净支出 8710660.48 9099762.09 6172684.52
汇兑损益 -88949.21 -80000.00
金融机构手续费 47532.68 30644.98 20902.04
合计 8758193.16 9041457.86 6113586.56
34、其他业务利润:97年度金额比96年度增加337673.61元,增加76.28％,是由于97年度材料销售利润增加所致。
35、投资收益:
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
债券利息 106197.00 582764.00
联营投资收益 1432247.24 1082083.50 877812.34
短期合作收益 2838000.00 2014409.62 800000.00
合计 4376444.24 3679257.12 1677812.34
36、营业外收入
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
逾期包装物押金收入 343141.00
财政拨给职工肉食补贴 102686.40
固定资产清理收入 120522.92 18210.68
无法支付的应付帐款 338110.71 1358215.00 10158.10
其他 526794.28 103220.00
合 计 985427.91 1804042.40 131588.78
97年度金额比96年度减少818614.49元,减少45.38％,是由于超期押 金的收入和无法支付应付款项收入的减少所致。
37、营业外支出:
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
处理固定资产净损失 244377.18 107391.41 178499.11
赔偿金、违约金、罚款 117556.97 3132.80 65000.00
副食品风险调控基金 173400.92 217505.82 184212.53
交通建设费附加 156734.86 328025.00 373598.54
损赠支出(挟贫损赠) 10000.00 50000.00
其他 67213.89 131320.02 82453.13
合计 769283.82 837375.05 883763.31
B、母公司会计报表主要项目注释:
说明:因母公司会计报表主要项目与合并会计报表主要项目之间的 差异均小于250万元,资产总额、主营业务收入等主要项目差异率均小于5％,故不再单独披露。
(四)或有事项:
本公司无为外单位提供经济担保事项及其他重大承诺事项,公司应 付票据部分存在一定风险。
(五)关联企业及关联交易:
1.关联企业
磁联企业名称 性质 注册资金 关联情况
(人民币元) 投资金额(元) 投资比例 关系
德阳市国有资产经营公司
全 民 1000000.00 33293000.00 61.32％ 控股公司
华胜线缆电工机械制造有限公司
中外合资 3600000.00 900000.00 25％ 联营投资
莫期科四运国际经济技术合作有限公司
中外合资 80000.00 20000.00 25％ 联营投资
成都焊接成套设备公司
全 民 120000.00 40000.00 33.33％ 联营投资
中外合资白玉兰食品有限公司
中外合资 15700000.00 1100000.00 7％ 联营投资
四川南方机械有限公司
中外合资* 2500000.00 1116688.12 50％ 联营投资
中国新业电工机械联营公司
全 民 300000.00 150000.00 50％ 联营投资
德阳大成实业公司
全 民 19500000.00 15000000.00 76.9％ 联营投资
东工集团公司
全 民 49000000.00 母体公司
四川省电子信息股份有限公司
股 份 制 120000.00 股权投资
机械部西南供销办事处
全 民 30000.00 股权投资
注:*处的货币单位为港币元。
2、关联交易 单位:万元
关联企业 交易内容 97年 96年 95年
东工集团公司 购销 3108 1680 955
四川南方机械有限公司 供销出口产品 241.7 622
其他关联企业与本公司在前述会计报表期间无关联交易。
3.关联方应收应付款项余额(单位:元)
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
其他应收款
东工(集团)公司 17065028.01 24391661.41
德阳市国有资产经营公司 22092790.15 15438814.86
预收帐款
四川南方机械有限公司 895000.00 5379602.44
(六)期后事项:
本公司无重大期后事项。
三.主要财务指标分析
东方电工机械股份有限公司近三年主要财务指标分析
指标名称 计算公式
计量 1997年度 1996年度 1995年度
单位 实际完成数 实际完成数 实际完成数
1.每股净资产 本年末股东权益总额/本年末股本总额
元 2.85 2.94 2.79
2.每股收益 税后利润/本年末股本总额
” 0.29 0.296 0.31
3.股东权益比率 本年末股东权益总额/本年末资产总额
％ 39.55 41.44 44.92
4.净资产收益 本年税后利润/本年末股东权益
％ 10.20 10.07 11.17
5.流动比率 流动资产/流动负债
1: 1.15 1.33 1.32
6.速动比率 速动资产/流动负债
1: 0.54 0.56 0.53
7.应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额
次数 3.46 7.63 24.16
8.存货周转率 销货成本/平均存货
次数 0.88 1.05 1.03
四、募集资金运用情况:
公司依据人民银行德阳市分行德人行金(1988)106号文批准,向社会公开发行2100万股社会公众股,共募集资金4200万元人民币,按公司章程和公司董事会决定,在"九七"后期和"八五"初期,共投入股本金3202.87 万元人民币,重点增加了电工专用设备加工能力,大型成套焊接设备、线 缆及纲绳产品机械和建立了计算机辅助设备系统;其余997.13万元用于 补充公司流动资金。
公司募集资金投资完成的项目有:
1.电工专用设备技术改造项目:该项目主要为机械部及四川省机械 厅等批准的公司"七五","八五"技术改造项目,批准投资额为1400万人民币,截止1994年共完成投资1853万元人民币,其中投入股本金1553万元。 该项目完成后,公司新增设备163台套,新建厂房和科研楼3200平方米,使公司主要产品电工专用设备由90年年产2700吨,至94年8048吨。
2.成套焊接设备项目:经机械部焊接成套设备公司配套节能焊接设 备的开发与制造,本公司投资386.87万元(其中国家建设货款340万元,公司股本金投入46.87万元),新建焊辅加工和配套车间,扩建热处理车间共3961平方米,新增起吊和热处理设备5台套。形成了组装调试374台套大 型焊接成套设备的能力,同时具备了200吨焊接辐机的制造能力。
3.计算机中心项目:91年经四川省微机推广办批准立项投资200万元,该项目94年完成,实际完成投资260万元,其中股本金投入110万元,国家专款150万元。该项目采用计算机技术,网络技术,图形技术,CAD技术及 决策与优化方法,具有研究和开发新产品,市场预测,企业综合管理及出 口创汇工作上了一个新台阶。
4.线缆项目:该项目是本公司针对市场需求和企业自身发展需要,在"八五"期间对公司原有的电缆,钢绳,漆包线,特种电线4个分厂进行改造扩建,共投资1493万元人民币;新增设备110台套,新建厂房12376平方米,新征土地42亩。现已形成能生产提供电线电缆,钢丝,钢丝绳,漆包线,特 种线8个大类30多种品种的能力。96年公司线缆销售收入已达7300万元 人民币,占公司主营业务收入的40％,并已逐步成为公司新的经济增长点。
公司通过4200万元人民币资金的投入,使公司销售额由90年的5867 万元猛增至97年的16498万元,增长2.8倍,利润从90年的178万元增至96 年的1888万元,增长10倍,回报极佳。同时,新产品开发能力增强,近年共 开发新产品35个,经部省专家鉴定,产品性能达到国际八十年代末九十年代初水平,代表了国内同行业先进水平;产品出口创汇明显增加,90年为56万美元,97年达291万美元。
九、董事会上市之承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所交易规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之 日起作出如下承诺:
1.按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券 主管机关、上海证券交易所的监督管理。
2.及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场 所供投资者公众查阅。
3.本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股 票发生变化时,在报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者 公布。
4.在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5.本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和 批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票 买卖活动。
6.本公司没有无记录负债。
十、重要事项揭示
1.税收政策:四川省人民政府川府函(1997)200号同意公司股票上市后,所得税按33％计征由地方财政返还18％实际按15％水平负担。
2.会计报表:公司需纳入合并报表的控股子公司有德阳汽车制造厂,合并报表与母公司报表差异不显著,故按合并报表反映。
3.股利分配:
(1)历任股利分配情况:
股份制改造期,运作尚不规范,加之公司作为四川省投入产出及上交利润包干试点企业,故1998年度、1989年度、1990年度、1991年度、1992年度分别以利润形式上交国家股红利262万元、237万元、260万元、209万元和300万元,1993年度红利按"三同"原则,国家股应得红利607.60万元,按市国资局德市国资综合(1994)73号批复缴纳和分配;社会公众股红利分配均采用现金派发,具体派发为1988年度每股0.06元;1989年度每股加权平均0.105元;1990年度每股加权平均0.108元;1991年度现金红利每股0.19元;1992年度现金红利每股0.15元;1993年度现金红利每0.20元( 不含税)、1994年度公司向全体股东派发了每股0.21元(不含税)的现金 红利。1995年度按每股0.24(含税)实施分配、1997年度根据董事会分配预案,拟按每股0.40元(含税)现金红利分配、有待股东大会决议通过。
(2)股利分配政策:
严格按法定程序和公司章程执行,以税后净利润提取10％法定公积 金、5％至10％法定公益金,法定公积金达公司注册资本50％以上时,可 不再提取。
公司从净利润中提取法定公积金和公益金后,经股东大会决议,可以提取任意公积金。
公司净利润按下列程序分配:1)弥补亏损;2)提取10％法定公积金、按5％-10％提取法定公积金;3)按股东大会决议提取任意公积金;4)按股东大会决议分配利润。
4.股本结构:据国家国有资产管理局国资企发(1996)48号文和四川 省人民政府川府函(1997)82号文确认,总股本为5429.3万元。
5.资产评估:1994年初根据国家体改委体改生(1993)240号文要求, 为规范公司股权,维护股东权益和为股票上市作准备,公司委托东方资产评估事务所对我公司全部生产经营性资产进行资产评估,评估结果经国 家国有资产管理局以国资证(1994)362号文确认:公司全部生产经营性资产总数为37121.95万元,总负债为23303.96万元,净资产为13817.99万元。其中国家股权益为8165.05万元,占59.13％;个人股权益为5652.94万 元,占40.87％。一九九六年国家国有资产管理局对历史遗留问题国有股权规范要求确认公司总股本为5429.3万股,其中国家股3329.3万股。
6.重要合同
a.投资合同主要有:
(1)1991年12月16日,本公司与香港沙汉贸易公司签署《关于合资成 立南方机械企业有限公司意向书》,合资企业投资250万元港币,双方各 占50％,合资企业经营期限自1992年7月至2007年7月。
(2)1997年3月19日与德阳大成实业公司签订了《合作开发房地产协 议书》,合作投资额1500万元人民币,占投资总额76.9％。
b借款合同和抵押合同主要有:
(1)1994年7月27日,本公司与德阳市市中区工行签订固定资产借款 合同,标的额270万元,借款期限从1994年7月27日至1997年7月26日。
(2)1991年11月18日,本公司与中国人民建设银行德阳市分行营业部签订固定资产借款合同,标的额340万元,借款期限从1991年11月18日至1998年11月17日。
(3)1995年12月30日,本公司与德阳市市中区工行签订固定资产借款合同,标的额165万元,借款期限从1995年12月30日至1998年12月29日。
(4)1995年4月18日,本公司与中国工商银行德阳市支行营业部签订 固定资产借款合同,村的额120万元,借款期限从1995年4月18日起至1998年4月17日;
(5)1995年6月21日,本公司与德阳市工商银行营业部签订固定资产 借款合同,标的额150万元,借款期限从1995年6月21日至1998年6月20日;
(6)1995年6月21日,本公司与中国工商银行德阳市支行签订固定资 产借款合同,标的额180万元,借款期限从1995年9月30日至1998年9月29 日;
(7)1996年12月29日,本公司与中国工商银行德阳市支行营业部签订固定资产借款合同,标的额100万元,借款期限从1996年12月29日至1999 年12月28日;
(8)1996年11月6日,本公司与德阳市工行市中区支行签订流动资金 借款合同,标的额4400万元,借款期限从1996年11月6日至1998年5月4日;
(9)在上述第(8)项借款合同中,本公司以土地房屋价值共4400万元 的不动产作为抵押,并与德阳市工行市中区支行签订了《财产抵押契约 》。
c.供销合同主要有:
(1)1998年1月10日,本公司与崇州市重庆钢绳厂联营公司签订《工 矿产品购销合同》,标的额1920万元,合同有效期至1998年12月31日。
(2)1998年4月18日,本公司与成都长城床垫厂签订《工矿产品购销 合同》,标的额1070万元,交货时间按对方要求分月执行。
(3)1998年2月17日,本公司与四川长虹股份有限公司签订《工矿产 品购销合同》,标的额1070万元,交货时间按对方要求分月执行。
(4)1998年2月12日,本公司与德阳供电局签订《工矿产品购货合同 》,标的额1730万元,交货时间至1998年末。
7.据中辰律师事务所为本公司股票上市出具的法律意见书,截止本 公告公布之日,公司无重大诉讼,仲裁或行政处罚案件等事项。
十一、经营业绩
1.生产经营一般情况
公司从1988年成立以来,不断强化管理和开发投资新项目,主导产品产量,销售大幅增长,主营业务收入由1990年的5867万元猛增至1997年的16498万元,增长2.8倍;利润从90年的178万元增至96年的1859万元,增长10倍;近三年共计开发新产品35个,经专家鉴定,产品性能达到国际九十 年代水平,代表了国内国行先进水平;产品合格率一直保持城100％;产品 出口明显增加,97年自营出口达291万美元。
2.销售及利润情况
以下为本公司自1995年、1996年1997年三个会计年度的销售及利润 情况:
单位:人民币万元
项目 1997年度 1996年度 1995年度
营业收入 16,498 18,098 18,137
利润总额 1,859 1,888 1,862
税后利润 1,579 1,606 1,601
3.本公司产品性能和质量情况
公司全面贯彻ISO9000全面质量管理,严格制定了公司内部质量标准和管理标准,产品质量稳定经部省专定鉴定产品性能达到国际八十年代 末九十年代初水平,代表了国内同行业先进水平。
4.产品市场情况
公司产吕主要服务于电线、电缆及成套电站、供变电单位,同时电线、电缆和钢丝、钢绳也服务于航空、煤矿、海运及民用家电制造业全国设立6个销售处,"东工"品牌产品遍及全国2000多个用户,电工专用设备 国内市场占有率达到30％以上,是全国最大电工专用设备生产企业,产品远销东南亚、中东地区、东欧、南美等地区,出口量占公司电工专用设 备产量的30％以上。
5.经营管理的改进与提高
近年来,本公司为在竞争激烈的市场中立于不改之地,不断强化内部管理手段,以内部成本核算考核为中心,已提高经济效益为核心,发展人 才优势,依托公司的市场信誉,行业优势,质量优势,规模有是优势,技术 优势,使公司和社会公众形象不断提高,"东工"品牌产品响誉全国和部分国家和地区。一流的管理必然推动公司走上"规模大型化,资本大众化, 经营多样化,管理现代化"的集约化经营道路。
(1)加强人才的培养和素质的提高。为适应现代化经营的需要,公司 重点抓了人的素质的培养与提高,中层管理人员均参加了现代管理知识 的培训,专业人员基本普及了电脑操作培训,设立了专业计算机中心,使 设计,管理实现了计算机制作和控制,主要业务部门实现了计算机联网, 管理水平和管理手段日趋现代化,科学化。
(2)转换内部生产经营机制,实现了"成本利润否决"的考核体系。为 加强内部管理,降低成本,提高效益,公司根据历年考核情况,修订了一套更为完善的内部成本利润及各种消耗考核指标,使考核细化到分厂、工 段、班组、个人和单位件产品身上,使成本管理形成全员式管理,成本消耗相对逐年降低,利润不断提高。
(3)加强销售工作,公司面对日趋激烈的市场竞争和全国许多大中型电线电缆企业困难之情况,一是建立完善市场销售机制,实行了销售与费用挂钩考核的办法,大大调动了销售人员的积极性销售量将明显增加,二是在全国建立了6个销售业务处,服务更周到,更迅速,市场信誉得到加强,扩大了市场的占有率,三是积极拓展国外市场,在国外设立办事处,加强国际间的交流与合作,使公司产品在东南亚,中东,南美地区享有声誉,具有很中的竞争力,并利用进出口经营自主权使产品出口连年增长。
(4)加强管理,着重职工培训和企业整体管理水平的提高,为提高职 工整体素质,公司把职工技能,素质的教育任务纳入公司的生产经营方针,把职工教育式作同各个部门的经济责任挂钩考核。
公司的职工教育工作以教育培训处、分厂(处室),车间(工段)三级 为实施各类培训的主体,成立了不同层次,不同类别,不同职能的培训中 心,实施各类的培训任务,并组织验收与考核,职工素质明显提高,工作质量在同行业一直处于领先地位。
为适应现代化管理需要,公司建立了以总经理为首的首先领导责任 制,分工负责所辖工作,成立了六个部门,负责和组织管理全公司的各项 生产经营活动,各部门职责明确,协调有序,形成了公司上下一心,为公司发展多作贡献的良好风气,使公司荣获"五一"劳动奖状,"国家二级企业"、省"文明单位"和"重合同,守信用"单位,"科技先导型企业"等荣誉称号。
十二、风险与对策及发展规则
1.风险因素与对策:
投资者在评价公司此次上市的股票时,除本上市公告书提供的其它 资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素:
A.风险因素:
(1)经营风险:
1)公司电工专用设备产品用户为国内大、中型线缆生产企业和国外 线缆生产企业,遇国家宏观调控,国内用户货款拖欠,将影响公司经营;国外用户主要集中在东南亚、中东地区,市场范围尚窄。
2)公司机构产品主要销往沿海地区及出口,遇动力紧张时,则会对公司经营带来一定影响。
(2)行业风险:
1)本公司所属电工专用设备制造及电线电缆行业,是国民经济发展 的基础产业,是国家重点扶持和优先发展的支柱产业,但仍会在一定程度上受到国民经济发展的总体水平和市场需求的制约和影响,目前生产企 业较多,军转民企业增加,市场竞争激烈,本公司服务的全国各大电线电 缆企业受国家宏观影响制约,生产经营尚不活跃,将会直接影响本公司的市场和经济效益。
2)环保风险
本公司的经营范围局限在电线电缆及机械行业内,在环境问题上并 无特别压力,但作为电子专用设备制造的老企业,仍在一定程度上存在工业废水、噪音、供电等方面的问题,可能因改善条件,协调周边与自然的关系,治理和改善环境问题而增加生产成本,降低投资回报。
(3)市场风险:
1)本公司为国内最大的线缆设备制造商。但由于沿海同类企业享受 更多的政策优势,竞争加剧。
2)国内生产同类产品的企业特别是乡镇企业增多,使市场竞争日趋 激烈,给公司拓展国内市场带来难度。
3)加入世界贸易组织的风险
本公司属非标准设备制造企业,产品无国际和国内生产标准和价格 制约,虽说目的出口产品价格只有国际平均价格的10-15％,但产品的技 术性能尚存在一定差距,一旦中国加入世贸组织,国外进口机械和线缆和冲南昌将会影响国内市场的竞争。
(4)股市风险
中国股市处于初步发展和规范阶段,相关政策与法规还中够健全,运行机制并不完善,公司股票价格受诸多因素影响,有时不能直接反映公司股票价值。
(5)政策风险
我国尚处于社会主义初级阶段,在国家改革过程中,将会出现税收、 金融、宏观管理等政策变化,本公司也会受到相应的影响,导致企业成本 利润的变化,影响公司的经营业绩,增大经营风险。
B.风险对策:
1)瞄准国内、国际两个市场,优化产品结构,发挥本公司作为国内最 大的线缆设备生产企业的优势,开发更多的上质量、上水平、连续成套 的新产品,以稳定国内用户,开拓国际市场。
2)积极拓展国外市场。本公司已有为国内外用户包建电缆厂的经验 和优势,在东南亚、南亚、中东、南美等地区已建立了良好的商业信誉 和相应的服务网络。公司将进一步拓展非洲及东欧市场、达到多出口、多创汇、多盈利的目的,以规避国家宏观经济形势波动对企业产品销售 的影响,分散国内市场竞争风险。
3)继续发挥"一业为主,多种经营"的优势,依托西南地区水电资源开发和国内通讯、家用电器业迅猛发展优势,扩大电线电缆、特种电线及 钢丝绳、钢丝生产,利用本公司生产设备优先使用的优势,扩大线缆产品市场占有率。
同时,加大农用汽车和汽车仪表的技改规模,多创效益,使公司产品 结构更优化合理。
4)发挥公司自79年以来大胆改革和走向市场的优势,强化内部管理 机制,提高公司员工市场意识,将公司创办成为"规模大型化、资本大众 化、经营多样化、管理现代化"的综合性外向型企业集团。
5)进一步加快本公司所属广州、上海、南京、北京、西安等地区分公司的发展。使其成为公司新的利润生产点。
6)投资项目进一步多元化,综合化,以分散投资风行,提高获利能力 。
7)大力培养和引进各类专业技术和管理人才,提高整体水平迎接挑 战。
8)寻求国外著名厂商,争取实现技术和管理上的合资合作,吸收国外先进的技术和管理,以扩大企业的知名度,使公司产品的国际国内市场占有率进一步扩大。
9)虽然本公司的产品在性能与价格上具有很大优势,但今后仍须加 强产品调整、提高技术水平,研制和开发高质量、高标准和线缆产品占 领市场,尤其是国际市场,使出口产品价格达到国际水平,增强市场竞争 力。
10)本公司环保风险实行以防为主、防治结合的环境保护原则,对工 业废水、噪音等问题作出了综合治理,供电问题,随二滩水电站的建成将 会得到改善,从长远看,会对公司的发展产生积极的促进作用。
11)股票市场价格波动不可避免,本公司提醒投资者投资公司股票必须正视股市中可能涉及的风险,本公司将竭尽全力,完善内部管理,提高 经济效益,同时将规范公司行为,及时准确公开披露信息,维护股东权益,树立公司良好形象。
2.公司发展规划:
(1)经营发展战略:继续实行"一业为主,多种经营"。一是以出品创 汇为龙头,对专用设备通过开发连续成套设备、机电一体化设备,利用价格优势和服务优势,将出口产品比例从目前的40％提高到50％-70％;二 是通过外引内联,引进国外先进技术和资金,创办合资企业和联合体企业,使公司稳步成长这综合性企业集团;三是加大线缆产品生产力度,提高 市场占有率;四是抓好农用汽车、汽车仪表、磷化工等新项目的发展。
(2)市场发展战略:稳定国内市场,拓展国外市场。一是专用设备生 产,在继续为全国2000余家线缆厂提供装备的同时,开发生产电力、高压输变电、电站、电碳、绝缘、汽车焊接、轴承等行业所需专用设备,开 发生产光缆、通信设备,扩大和稳定国内市场;二是线缆等产品,全力满 足电力、铁路、家电行业用户需求,在稳住西南市场的同时,逐步扩展西北、华东、华南市场;三是专用设备出口主要巩固东南亚、中东市场,继续承拉,继续承拉"交钥匙"工程项目,工程项目,打开南美、非洲、东欧 和俄罗斯市场。
(3)新产品发展战略:根据国家机械工业发展规划,重点开发光缆及 通信线缆设备。大力开发发电设备、高压输变电设备、电机电器制造、绝缘材料、电工合金等需用的专用设备,狠抓成套及机电一体化工作。 通过引进消化进口技术,在已开发研制10种替代进口产品的基础上,再开发10-20种,使新开发的80％品种达到国际八十年代末水平。近期主要开发大型成缆机、盘绞机、巨拉机、铜铝连铸连轧机及汽车焊装生产线, 线缆产品重点开发生产通信电缆、船用矿山用钢丝绳,其它产品扩大黄 磷、农用汽车、汽车仪表开发生产。
(4)现代科学管理战略:以利润成本为中心,严格规范公司领导体制 和组织管理制度,实现公司利润最大化。建立起以公司总部为投资决策 、宏观调控中心、以各生产厂、子公司、分公司为利润成本中心的管理体制。
十三、盈利预测报告
本公司提示投资者:鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,投资者在进行投资判断时,不应过于依赖本节资料。
摘自:德会阅股(1997)字第003号
东方电工机械股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司一九九八年度盈利预测进行审核。编制盈 利预测是贵公司管理阶层的责任,我们的责任是对贵公司编制的盈利预 测发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第四号---盈 利预测审核》进行的。在审核过程中,我们实施了审核公司编制盈利预 测采用的会计政策、预测方法和预测过程等我们认为必须的审核程序。
我们认为,本报告所附贵公司一九九八年度盈利预测所依据的基本 假设已充分披露,我们没有证据表明这些基本假设是不合理的,编制盈利预测所采用的会计政策与实际采用的相关会计政策是一致的,该盈利预 测的编制是按确定的编制基础进行的。
德阳会计师事务所 中国注册会计师:张长根
地址:中国.四川 中国注册会计师:邰铸铨
1998年2月20日
东方电工机械服务有限公司
一九九八年度盈利预测
单位:万元
项 目 1997年度 1998年度
已审实现数 预 测 数
一.主营业务收入 16498 19500
减:营业成本 12725 15270
销售费用 159 160
管理费用 1377 1350
财务费用 876 950
营业税金及附加 39 55
二.主营业务利润 1322 1715
加:其他业务利润 78 90
三.营业利润 1400 1805
加:投资收益 437 240
营业外收入 99 95
减:营业外支出 77 90
四.利润总额 1859 2050
减:所得税(15％) 280 307.50
所得税(33％) 676.50
五.净利润(15％) 1579 1742.50
(33％) 1373.50
由于盈利预测的假设具有不确定性,本公司提请广大投资者在进行 投资决策时,不应过分依赖本资料。
东方电工机械股份有限公司
1998年度盈利预测基准与假设
(一)基准:
本盈利预测是根据业经中国注册会计师审计验证的本公司1995年至今相应会计期间的经营业绩,现实的各项基础、能力、潜力以及发展的 相关计划确定,在遵循我国现行法律、法规和制度的有关规定,按照现行会计准则,采用适用的计算程序与方法,本着稳健原则编制。
(二)假设:
1.本公司遵循的我国有关法律、法规、政策和制度保持连续稳定, 在预测期内无重大不利变化。
2.本公司经营业务所涉及的国家和地区的目前现有法律及社会政治、经济环境等在预测内无重大改变。
3.本公司所地在德阳市和其他地区社会经济环境无重大变化。
4.本公司经营运转不会受到诸如交通、能源、电讯的严重短缺或成本重大变化的影响。
5.预测期内有关信贷利率、汇率、税率及社会物价指数无重大不利变动。
6.无其他不可预测和不可抗据因素造成之重大不利影响。
东方电工机械股份有限公司
一九九八年一月五日
十四、备查文件
1.德阳会计师事务所德会审股(1998)字第003号《审计报告》
2.德阳会计师事务所德会阅股(1998)字第002号《盈利预测审核报 告》
3.德阳会计师事务所德会验资(1995)字第002号《验资报告》
4.东方资产评估事务所东评所(1994)字第20号《关于东方电工机械 服务有限公司资产评估报告书》
5.国家国有资产管理局国资评(1994)362号《对东方电工机械股份 有限公司公开发行上市股票资产评估结果的确认通知》
6.德阳市人民政府德府函(97)36号《关于同意东方电工机械股份有 限公司所得税5％计征的批复》
7.四川省人民政府川府函(1997)200号同意公司股票上市后所得税 按15％实际水平负担的批复
8.中辰律师事务所《关于东方电工机械股份有限公司股票上市的法 律意见书》
9.公司章程
十五、咨询机构
1.公司名称:东方电工机械股份有限公司
法定代表人:谭义文
地址:中国四川省德阳市华山北路114号
电话:0838-2300217 2201919转290
传真:0838-2201408
传真:潘勇
股东接待日:每周四下午2:00-5:00时
公司文件存阅地点:公司证券部
2.上海推荐人:申银万国证券股份有限公司
地址:上海市地京东路99号
电话:021-64315542
传真:021-64673475
联系人:孙龙宝 王康宁
3.会计事务所:德阳会计师事务所
地址:德阳市泰山南路4号
电话:0838-2201532
传真:0838-2303094
联系人:张长根 邰铸铨
4.律师事务所:中辰律师事务所
地址:成都市人民东路48号
电话:028-6744456-20829
传真:028-6611178
联系人:刘西荣 刘榕
5.评估事务所:东方资产评估事务所
地址:德阳市泰山南路
电话:0838-2203385
传真:0838-2303694
联系人:魏铁冰 方炳希
东方电工机械股份有限公司
1998年2月24日
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