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四川峨眉柴油机股份有限公司上市公告书
一、要览
总股本：9777.59万股
可流通股本：3000万股
本次上市流通股本：3000万股
股票简称：内江峨柴
股票代码：0757
上市地点：深圳证券交易所
上市时间：1997年6月27日
登记机构：深圳证券登记有限公司
上市推荐人：君安证券有限责任公司
二、绪言
本公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、
《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所业务规则》以及国家
其他有关证券管理的规定编写而成。
本公司本次新股发行经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第336 号文
和证监发字（1997）337号文批准，股票上市申请经深圳证券交易所深证发（1997）
258号文同意，于1997年6月27日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本为9777.
59万股，本次上市流通的股票3000万股均为1997年6月16日向社会公开发行的新股。
公司前次定向募集时发行的内部职工股169.40万股预计于三年后上市。
本公司已于1997年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》、 《四川金融投
资报》上刊登了《招股说明书概要》，距今不足6个月， 故与其相重复的内容在此
不再重述，敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会成员已批准本上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误
导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
三、公司概况
（一）、概况
1、公司法定名称：四川峨眉柴油机股份有限公司
英文名称：SICHUAN EMEI BRAND DIESEL ENGINE JOINT-STOCK CO.，LTD
2、公司注册资金：977.59万元
3、公司法定代表人：林长江
4、公司成立日期：1994年5月18日
5、经营范围：柴油机、三轮车、柴油发电机组等制造和销售
6、所属行业：单缸柴油机
7、注册地址及联系电话：
四川省内江市稗木镇 邮政编码：641004
电话：（0832）2411131-2234
传真：（0832）2411301
（二）公司历史沿革
本公司经四川省体改委川体改（1993）157号、川体改（1994）158号文批准，
以四川内燃机厂为主要发起人，联合四川省信托投资公司、白马发电厂电力开发总
公司、中国冶金进出口四川公司、四川省机械进出口公司和中国出口商品基地建设
四川公司五家法人单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司总股
本6777.59万股。其中，国家股5149万股，占总股本比例75.97％；法人股1459. 19
万股，占总股本比例21.53％；内部职工股169.4万股，占总股本比例2.5％。
1994年7月，经四川省经济委员会川经（1994）企管1076号文批准， 以本公司
为核心子公司，组建四川内燃机工业集团公司。内江市国有资产管理局授权该集团
公司代为行使对本公司的控股权和国有资产管理职能，本公司成为该集团公司的控
股子公司。
四、股票发行及承销
（一）、股票公开发行
发行数量：3000万股
股票发行价格：6.19元
股票面值：1元
发行方式：在深圳证券交易所上网定价发行
中签率：3.382557％
有效申购户数：95202户
持1000股以上的户数：25396户
发行费用总额：8400000元
每股发行费用：0.28元
发行市盈率：16.3倍
募集资金总额：177300000元（已扣除发行费用）
（二）、股票承销
本次公开发行3000万股股票已全部被符合法律、法规规定的投资者所认购，承
销团成员无包销比例及数量。
（三）、验资报告
根据四川会计师事务所川会师业（1997）第150号《验资报告》， 四川峨眉柴
油机股份有限公司本次发行人民币普通股票3000万股，每股面值1.00元，发行价每
股6.19元。总计募集资金为 185700000 元， 扣除发行费用 8400000 元， 净额为
177300000元，已于1997年6月23日汇入四川峨眉柴油机股份有限公司在中国工商银
行内江东兴区支行的帐户，帐户号码为:2210053-266。
五、董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 董 事 股数（股） 占总股本比例（％）
林长江 董事长 1300 0.0019
管佑军 副董事长 1300 0.0019
卿 松 董事 1100 0.0016
朱华甫 董事 740 0.0011
曹邦俊 董事 1100 0.0016
王 洪 董事 740 0.0011
谢 丹 董事 1100 0.0016
孙家水 董事 0 0
胡永才 董事 0 0
刘跃雄 董事 0 0
张晓明 董事 600 0.0009
陈 陵 董事 740 0.0011
周 琳 董事 300 0.0004
廖名有 监事会主席 1100 0.0016
袁 勇 监事 200 0.0003
郭正炳 监事 400 0.0006
唐开永 监事 300 0.0004
唐 辉 监事 500 0.0007
徐 琳 董事会秘书 300 0.0004
合 计 11820 0.0174
六、公司设立
1、本公司1997年3月28日召开的临时股东大会通过了公司申请向社会公开发行
股票并在深圳证券交易所上市的决议。
2、公司注册资金：9777.59万元。
3、本次发行后重新注册登记时间：1997年6月23日
4、公司注册地点：四川省内江市稗木镇
5、营业执照注册号码：20642014-X
七、关联企业及关联交易
（一）、关联企业
本公司的大股东情况：
名 称 持股数（万股） 持股比例（％）
内江市国有资产管理局 5149 52.66
本公司没有其它控股子公司。
（二）、关联交易
（1）、本公司与集团公司签订了《“峨眉”牌商标使用许可合同》， 合同规
定，本公司有偿使用“峨眉”牌商标至商标有效期满，届时本公司将购回该商标所
有权。
（2）、本公司与集团公司签订了《非生产经营性资产有偿使用协议书》， 协
议规定，双方本着市场交易原则，有偿使用非生产经营性资产，协议有效期为10年。
（3）、本公司与集团公司签订了《零配件供应合同》，合同规定， 集团公司
保证按时、优质向本公司供应零配件，双方按市场价格进行结算，并在供货后30日
内结清货款，合同有效期15年。
八、股本结构及大股东持股情况
（一）、本公司上市前，股本结构为：
股份类别 股数（万股） 占总股本总比例（％）
1、尚未流通股份 6777.59 69.32
（1）、发起人股 5649.00 57.78
其中：国家股 5149.00 52.66
境内法人股 500.00 5.12
（2）、募集法人股 959.19 9.81
（3）、内部职工股 169.40 1.73
2、可流通股份
本次公开发行股份 3000.00 30.68
合 计 9777.59 100.00
（二）前十名股东所持股数及比例
持 股 单 位 股数（万股） 占总股本比例（％）
内江市国有资产管理局 5149 75.97
四川峨眉柴油机股份有限公司工会 678.19 10.00
四川省信托投资公司 200 2.95
中国工行四川信托投资公司内江办事处 105 1.55
白马发电厂电力开发总公司 100 1.48
成都远大机械厂 90 1.32
海南科工贸企业总公司 86 1.27
中国冶金进出口四川公司 80 1.18
四川省机械进出口公司 60 0.89
中国出口商品基地建设四川公司 60 0.89
九、公司财务会计资料
1、审计报告 川会师业[1997]第131号
四川峨眉柴油机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月
31日资产负债表，1994年度、1995年度、1996年度利润及利润分配表和1996年度财
务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审
计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程
中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程
序。
我们认为，本报告后附的已审上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制
试点企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、
1995年12月31日、1996年12月31日的财务状况及1994年度、1995年度、1996年度的
经营成果和1996年度的资金变动情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川会计事务所 中国注册会计师 刘 瑜
中国注册会计师 贺 军
报告日期：1997年4月18日
资 产 负 债 表
单位：人民币元
项 目 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31
流动资产：
货币资金 14348371.32 10543655.13 6375729.07
短期投资
应收票据 7275000.00
应收帐款 63938432.76 23628216.32 37674621.72
减：坏帐准备
应收帐款净额 63938432.76 23628216.32 37674621.72
预付货款 19925815.35 27567640.13 16629406.56
其他应收款 24163642.90 20451909.29 20610267.52
待摊费用 1673015.73 2029514.81 2174526.94
存货 71444169.17 73171789.50 38556117.56
待处理流动资产损失 -285352.07 549706.16
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 202768447.23 157107373.11 122570375.53
长期投资： 562995.00 709977.33 810601.33
长期投资
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 70647512.49 68551937.25 58047314.56
减：累计折旧 20588511.52 16408380.88 14169686.04
固定资产净值 50059000.97 52143556.37 43877628.52
在建工程 5468361.59 4702934.95 3907106.04
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 55527362.56 56846491.32 47784734.56
无形资产及递延资产：
无形资产 10406598.22 10626843.69 10847089.16
递延资产 210699.67 280932.87 351165.97
无形资产及递延资产合计 10617297.89 10907776.56 11198255.13
资产总计 269476102.68 225571618.32 182363966.55
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 31165800.00 25400000.00 18050000.00
应付票据 4900000.00
应付帐款 69272489.99 54363987.63 42311652.20
预收货款 5075322.96 21634644.18 16640620.73
应付福利费 1721756.47 1088571.11 339988.19
未付股利 75338.40 12997382.00 7075000.00
未交税金 -12921910.47 -9445390.39 -3668930.36
其他未交款 4257858.90 4319544.83 4352194.69
其他应付款 13664372.55 8941623.56 14468072.40
预提费用 689966.03 1040000.00
一年内到期的
长期负债 1900000.00 3500000.00
其他流动负债
流动负债合计 119800994.83 123813362.92 99568597.85
长期负债：
长期借款 20500000.00 4400000.00 7790000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 20500000.00 4400000.00 7790000.00
负债合计 140300994.83 128213362.92 107358597.85
股东权益：
股本 67775900.00 67775900.00 67775900.00
资本公积
盈余公积 25501559.35 14365660.99 2145670.31
其中：公益金 5361063.73 3770221.11 715223.44
未分配利润 35897648.50 15216694.41 5083798.39
外币报表折算
股东权益合计 129175107.85 97358255.40 75005368.70
负债及股东权益总计 269476102.68 225571618.32 182363966.55
利 润 及 利 润 分 配 表
单位：人民币元
项 目 1996 1995 1994
一、主营业务收入 334972822.64 315148439.57 168981238.89
减：营业成本 262674651.36 248003263.40 143037924.07
销售费用 4401379.02 8296582.25 1466238.85
管理费用 25206063.82 20133474.47 6357763.98
财务费用 5089228.39 3044432.55 931014.22
进货费用
营业税金及附加 1238483.86 624723.23 819182.41
二、主营业务利润 36363016.19 35045963.67 16369115.36
加：其他业务利润 1452010.52 1072436.62 709340.61
三、营业利润 37815026.71 36118400.29 17078455.97
加：投资收益 102837.67 25000.00
补贴收入
营业外收入 3151.35 197388.26 105448.33
减：营业外支出 497317.08 397782.83 355117.59
四、利润总额 37423698.65 35943005.72 16828786.71
减：所得税 5606846.20 5393029.02 2524318.01
减：少数股东损益
五、净利润 31816852.45 30549976.70 14304468.70
加：年初未分配利润 15216694.41 5083798.39
盈余公积转入
六、可供分配的利润 47033546.86 35633775.09 14304468.70
减：提取法定公积金 3181685.25 3054997.67 1430446.87
提取法定公益金 1590842.62 3054997.67 715223.44
七、可供股东分配的利润 42261018.99 29523779.75 12158798.39
减：提取任意公积 6363370.49 6109995.34
已分配普通股股利 8197090.00 7075000.00
八、未分配利润 35897648.50 15216694.41 5083798.39
财 务 状 况 变 动 表
单位：元
流动资金来源和运用 本年实际 上年实际
一.流动资金来源
1.本年净利润 31816852.45 30549976.70
加：不减少流动资金和费用和损失
（1）固定资产折旧 4692872.64 3970554.00
（2）无形资产，递延资产及其他资产摊销 403661.54 290478.57
（减其他负债转销）
（3）固定资产盘亏（减收益）
（4）清理固定资产损失（减收益） 233909.49 414150.33
（5）递延税款
（6）其他不减少流动资金的费用和损失
小计 37147296.12 35225159.60
2.其他来源
（1）固定资产清理收入（减清理费用） 122931.00 314075.00
（2）增加长期负债 18000000.00 1900000.00
（3）收回长期投资 146982.33 100624.00
（4）对外投资转出固定资产
（5）对外投资转出无形资产
（6）资产净增加额 11135898.36 12219990.68
小计 29405711.69 14534689.68
流动资金来源合计 66553007.81 49759849.28
二.流动资金运用
1.利润分配
（1）提取法定公积金 3181685.25 3054997.67
（2）提取法定公益金 1590842.62 3054997.67
（3）提取任意公积金 6363370.49 6109995.34
（4）已分配股利 8197090.00
小计 11135898.36 20417080.68
2.其他运用
（1）固定资产和在建工程净增加额 3730484.37 14630769.29
（2）增加无形资产，递延资产及其他资产 113182.87 129766.80
（3）偿还长期负债 1900000.00 4290000.00
（4）增加长期投资
小计 5743667.24 19050536.09
流动资金运用合计 16879565.60 39467616.77
流动资金净增加额 49673442.21 10292232.51
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 3804716.19 4167926.06
2.短期投资
3.应收票据 7275000.00
4.应收帐款净额 40310216.44 -14046405.40
5.预付帐款 -7641824.78 10938233.57
6.其他应收款 3711733.61 -158358.23
7.待摊费用 -356499.08 -145012.13
8.存货 -1727620.33 34615671.94
9.待处理流动资产净损失 285352.07 -835058.23
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 45661074.12 34536997.58
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 5765800.00 7350000.00
2.应付票据 4900000.00
3.应付帐款 14908502.36 12052335.43
4.预收帐款 -16559321.22 4994023.45
5.应付福利费 633185.36 748582.92
6.未付股利 -12922043.60 5922382.00
7.未交税金 -3476520.08 -5776460.03
8.其他未交款 -61685.93 -32649.86
9.其他应付款 4749748.99 -5553448.84
10.预提费用 -350033.97 1040000.00
11.一年内到期的长期负债 -1600000.00 3500000.00
12.其他流动负债
小计
流动负债增加净额 -4012368.09 24244765.07
流动资金增加净额 49673442.21 10292232.51
3、主要会计政策
（1）会计制度：本公司执行《企业财务通则》、 《企业会计准则》和《股份
制试点企业会计》及有关补充规定。
（2）会计期间：本公司以公历每年1月1日至12月31日作为一个会计年度。
（3）记帐原则和计价基础：本公司以权责发生制作为记帐原则， 各项财产物
资按取得时的实际成本计价入帐。
（4）货币换算：本公司以人民币为记帐本位币。 发生外币业务均按其发生当
日外币市场汇价（中间价）折合人民币记帐，每月终了按当月末外币市场汇价（中
间价）折合人民币进行调整（自营出口产品结汇按银行实际结汇价折合人民币进行
调整）， 产生的差额，作为汇兑损益，计入当期损益。
（5）坏帐核算：本公司采用直接转销法核算坏帐损失。 坏帐的确认遵照《企
业会计准则》第十三条之规定。
（6）存货计价方法：
本公司存货实行永续盘存制核算。
①原材料采用计划成本计价，月末按当月差异率结转材料成本差异。其计划成
本价格定期（一年或半年）按实际成本进行修订。
②产品生产成本采用分步法核算。半成品及在制品采用计划成本计价，月末按
当月差异率结转成本差异，其计划成本价定期进行修改。
③产成品销售发出采用后进先出法结转成本，1997年改为加权平均法计算。
④低值易耗品采用领取时一次摊销法核算。
（7）长期投资核算方法：债券投资按取得时的实际成本进行核算， 并依据约
定的利率按期计算投资收益。股权投资除股权占被投资公司股权比例20％-50 ％按
权益法核算。占50％以上按权益法核算且合并报表外，其他不控股的股权投资均按
成本法核算。
（8）固定资产及其折旧：本公司固定资产标准按使用年限在一年以上， 单位
价值在2000元以上标准确定。固定资产按历史成本计算入帐，采用直线法计提折旧，
并预留原值4％的残值。
各类资产折旧年限及年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑物 20-40 4.8-2.4
通用设备 10-18 9.6-5.33
专用设备 8-12 12-8
运输工具 6-12 16-8
其 他 5-12 19.2-8
（9）无形资产及其摊销：本公司无形资产系土地使用权，按50 年使用期平均
摊销。
（10）递延资产及其摊销：本公司递延资产系开办费，按5年期限平均摊销。
（ 11）收入实现的确认：本公司以产品业已发出销售，所有权转移给买方，
同时收讫货款或取得收取货款的凭证时确认产品销售收入的实现。
（12）税项：
本公司应纳税项及其税率如下：
①企业所得税：本公司为四川省22户探索建立企业新体制试验企业，经内江市
人民政府内府办函[1994]133号批复，公司1994-1996年均按15％负担所得税。根据
四川省人民政府川府函[1997]168号文，本公司上市后执行33％所得税率， 由财政
返还18％，实际税负水平为15％。
②增值税：内销农用柴油机按财政部、国家税务总局财税字[1994]060 号文“
关于增值税几个税收政策问题的通知”依13％税率计算，并从1994年1月1日起执行。
出口销售柴油机按17％税率计算，其中属自营出口部分， 由当地税务部门按国家
率退税。
③流转税附加：城市建设维护税按应交增值税的7％计缴， 教育费附加按应交
增值税的3％计缴。
④其他各税：按国家有关规定计缴。
（13）外销产品的确认：由公司专设的有进口经营权的机构发运，使用出口外
销专用发票制票，购货方为外商或为我国境内的专门进出口经营机构和经国家外经
贸部批准具有进出口经营权的其他企业单位的产品为出口外销产品。
（14）利润分配
根据本公司章程第六十六条规定，净利润按下列顺序进行分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取百分之十法定公积金；
③提取百分之五至百分之十法定公益金；
④经股东大会决议，提取任意盈余公积金；
⑤分配股利。
十、董事会上市之承诺
本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《
公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所交易规则》和有关法律、
法规的规定，并自股票上市之日起作出如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、
深圳证券交易所的监督管理。
2、及时、准确地公布中期报告和年度报告， 并备置于规定场所供投资者公众
查阅。
3、本公司董事、 监事和高级管理人员如发生人事变动或所持本公司股票发生
变化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导
性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事和高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评， 不
利用已获知的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
1、截止1996年12月31日，本公司共有其他应收款金额2416.4万元， 除与集团
公司120.8万元和1997年末结算外，其余应收款，本公司承诺在不迟于1997年10 月
31日全部收回。
2、截止上市公告书刊登之日，本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲裁， 也无
任何未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。
十二、咨询机构
1、发行人：四川峨眉柴油机股份有限公司
法定代表人：林长江
地址：四川省内江市稗木镇
电 话：（0832）2411131-2234
传 真：（0832）2411301
联 系 人：曹邦俊 徐 琳
上市推荐人：君安证券有限公司
法定代表人：张国庆
地 址：深圳市春风路5号
电 话：（0755）2175560
传 真：（0755）2296188
联 系 人：厉怒江 顾显波
十三、备查文件
1、深圳证券交易所上市通知书；
2、招股说明书；
3、审计报告；
4、资产评估报告；
5、本公司营业执照；
6、公司章程；
7、法律意见书；
四川峨眉柴油机股份有限公司
1997年6月25日
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