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大连大显股份有限公司股票上市公告书
一、绪言
本公司股票发行经中国证券监督管理委员会〔证监发字(1996)161 号文〕和〔证监发字(1996)162号文〕批准,股票上市申请经上海证券交易所〔上证上( 1996) 字第073号文〕审核同意,于1996年9月16日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司总股本8558万股。本次上市流通的股票2500万股,其中1996年9月3 日向社会公开发行的新股2128万股,原定向募集的内部职工股占额度上市372万股,尚余内部职工股868万股预计于1999年9月后上市。
二、公司概况
1、公司法定名称：大连大显股份有限公司
英文名称：DALlAN DAXIAN CO,,LTD
英文缩写：DLDX。
2、公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区革镇堡
3、法定代表人：刘秉强
4、公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 持股数(股)
刘秉强 董事长兼总经理 10000
李学成 副董事长兼常务副总经理 8000
邹德康 董事、总工程师 8000
戴玉钧 董事、财务总监 8000
孙德仁 董事、副总经理 8000
白胜龙 董事、副总经理 8000
董永成 董事 8000
冯馥霄 监事会主席 8000
杨 健 监事会副主席 8000
朱宗礼 监事会副主席 1000
刘玉桐 监事 1000
王清春 监事 1000
公司董事、监事和经理人员共持有本公司股票7.7万股,占公司总股本0.09％, 依《公司法》规定其持股数量在任聘期间不得转让。
5、所属行业：电子工业
6、公司成立日期：1993年8月18日
7、在册职工人数：
公司现有员工1860人,其中：管理人员171人,占职工总数的9.19％； 工程技术人员198人,占职工总数的10.65％；生产人员1376人,占职工总数的73.98％ , 其他人员115人,占职工总数的6.18％。员工中具有大专以上学历的242人,中专学历223人,高中学历的626人,拥有各类专业技术职称370人,其中中高级职称191人。
8、公司占地面积：114,399.16平方米
9、公司咨询项目：
电话：0411－6681775－992
联系人：王忠全
股东接待日：星期四下午2,00－－4：00(遇节假日顺延)
公司文件资料查阅地点：公司证券部
三、股本结构及主要股东持股情况
1、股本形成过程
1993年3月,经大连市体改委[大体改委发(1993)63号]文件批准, 原大连显像管厂经大连市国有资产管理局[大国资工字(1993)43号文]批准, 以经评估后的经营性净资产4800万元以1：1比例折为国家股4800万股,同时,国家社会法人认购法人股390 万股(其中：工行大连信托投资公司130万股,大连开发区鑫鑫商贸公司110万股, 南京显像管厂100万股,上海永新彩管有限公司50万股),本公司内部职工认购 1240万股,认购价均为1：1。
2、本次股票发行
经中国证监会[证监发字(1996)161号]和[证监发字(1996)162号文]批准, 本公司于1996年9月3日在上海证券交易所采用上网定价发行方式成功地向社会公众发行了每股面值1元的人民币普通股2128万股。
本次发行之社会公众股2128万股,发行价格为每股6.1元, 此次发行的主承销商为海通证券有限公司。
本次发行有效申购总户数为465031户,有效申购金额为3644897.6万元, 超过认购倍数280.79倍,中签率为0.3561362％。
本次发行2128万股之社会公众股股款,在扣除发行费用后 ,已全部划入本公司帐户,并经大连会计师事务所(1996)第199号验资报告验证确认。
3、股本结构
本次发行前公司股本结构为：
总股本 6430万股
国家持股 4800万股,占总股本的74.7％
法人持股 390万股,占总股本的6％
内部职工持股 1240万股,占总股本的19.3％
本次发行上市盾,公司股本结构为：
总股本 8558万股
国家持股 4800万股,占总股本的56.1％
法人持股 390万股,占总股本的4.6％
社会公众股 2500万股,6总股本的29.2％
内部职工持股 868万股,占总股本的10.1％
注：本次发行获发行额度2500万股,其中内部职工股372万股占用本次发行额度上市,2128万股向社会公众发行。
4、主要股东持股情况
股东名称 持股情况(万股) 占总股本比例(％)
①大连大显集团公司(国家股) 1800 56.09
②大连工商行信托投资股份有限公司 130 1.52
③大连经济开发区鑫鑫商贸公司 110 1.29
④南京显像管厂 100 1.17
⑤上海永新彩管有限公司 50 0.58
说明：公司前十名股东中有5名为社会个人,其持有股数未达到规定 披露的份额。
5、公司股票持有人数：
公司股东户数为22973户,其中持有本公司股票1000股以上股东22968户。
四、公司财务状况
(一)验资报告 大会师内审字(1996)199号
大连大显股份有限公司全体股东：
我们接受委托,对大连大显股份有限公司本次发行人民币普通股(A)股实收股款情况进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号一验资》的要求实施了必要的审验程序大连大显股份有限公司的责任是提供真实合法完整的验资资料保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号一验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
本次人民币普通股(A)股发行前,大连大显股份有限公司的股本总额为6,430 万股。根据我们的审验,本次发行人民币普通(A)股2,128万股,总计募集资金为人民币129,808,000.00元,扣除发行费用计2,481,352.00元,净额为127,326,648.00元 , 已于1996年9月9日存入大连大显股份有限公司在中国工商银行大连市青泥洼桥支行开设的30－04000177帐户,其中人民币21,280,000.00元记入“股本”帐户, 其余人民币106,046,648.00元,记人“资本公积”帐户。本次人民币普通股(A)股发行后, 大连大显股份有限公司股本总额为8,558万股,其中,国家股4,800万股,法人股 390万股,内部职工个人股868万股,社会公众股2,500万股。
谨此报告！
大连会计师事务所 中国注册会计师：张立云
中国 大连 中国注册会计师：赵秋芝
(二)财务报告
①审计报告摘要 大会师内审字(1996)120号
大连大显股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1993年12月31日、1994年12月31日、1995年12月31日、1996年5月31日的资产负债表及1993年度、1994年度、1995年度；1996年1-5月的利润及利润分配表和1995年度的财务状况变动表.
这些会计报表由贵公司负贵,我们的责任是对这这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1993年12 月 31 日、1994年12月31日、1995年12月31日、1996年5月31日的财务状况和1993年度、 1994年度、1995年度、1996年1-5月的经营成果及1995年度的资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大连会计项事务所 中国注册会计师：张立云
中国 大连 中国法册会计师：赵秋芝
一九九六年六月二十日
②财务报表附注：
A、公司采用的主要会计政策：
1、会计制度：自1994年1月1日起执行财政部、 国家体改委制定的《股份制试点企业会计制度》。1993年12月31日前执行《国营工业企业会计制度》。本次编制1993年度会计报表时已按《股份制试点企业会计制度》进行了调整.
合并会计报表的编制方法：按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》, 对母公司拥有半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业合并会计报表。
2、存货计价方法：原材料采用计划价格核算,材料成本差异按材料类别进行核算与结转。外购商品、委托加工商品、自制半成品、产成品均按实际成本计价, 发出计价方法为加权平均法。低值易耗品来用一次摊销法进行核算.
3、坏帐准备：按年末应收帐款余额的5‰计提。
4、长期投资核算方法:占被投资单位权益为20%以下的按成本法核算,占被投资单位权益20％至50％的按权益法核算,占被投资单位权益50 ％以上的按权益法核算并合并会计报表。
5、固定资产及其折旧：固定资产为使用期限超过一年的房屋、建筑物、通用设备、专用及电子设备、起重运输设备以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产原价,在改组定向募集股份制企业时经评估的固定资产,以评估确认的价值计价,之后新增固定资产按实际成本计价。 折旧年限按《工业企业财务制度》规定的固定资产分类折旧年限确定,预留残值按原价的5％计提, 折旧方法采用率均年限法。
6、无形资产及摊销：无形资产包括非专利技术等。从开始使用之日起,按规定期限分期摊销；没有规定期限的,按预计受益期限或者不少于十年的期限分期摊销。
7、递延资产及摊销：递延资产包括待转销汇兑损失等,按五年平均摊销。
8、 产品销售收入实现的确认方法：在发出商品同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,确认产品销售收入的实现；销售退回、销售折让、 销售析扣作为产品销售收入的抵减项目记帐。
9、税项：
(1)增值税：出口产品销售收入,按照国家有关税收法规规定,增值税税率为0。内销产品销售收入,增值税税率为17％。
(2)所得税：企业所得税按33％税率计缴。经大连市财政局批准,1993年至1995年度,公司按33％所得计算上缴所得税,再返回18％给企业,列入盈余公积金。1996年 1-5月按33％计提所得税。
(3)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定上缴, 计入当期损益。
B、会计报表项目注译
1、应收帐款70,682,933,88元。
(1)帐龄在一年以内的11户,金额24,366,355.64元,占34.47％；
帐龄在一年至二年的3户,金额2,157,020.92元,占3.05％；
帐龄在二年至三年的20户,金额44,159,557.32元,占62.48％。
(2)无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
2、其他应收款10,173,444.41元。
(1)帐龄在一年以内的14户,金额5,458,947.74元,占53.66％；
帐龄在一年至二年的25户,金额4,599,496.67元,占45.21％；
帐龄在二年至三年的1户,金额115,000.00元,占1.13％；
(2)无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
3、盈余公积36,785,241.65元。其中：
(1)按股东代表大会审议批准的1993年度、1994年度和1995 年度的利润分配方案中规定的比例计提的10％法定公积金、5％法定公益金和任意公积金共计16,515,132.21元。
其中：
法定公积金 514.34万元
法定公益金 257.17万元
任意公积金 880.00万元
(2)经大连市财政局批准返还的企业所得税税共计13,819,967.32元。其中：1993年度返还3,147,276.52元,1994年度返还4,872,690.80元,1995年度返还580万元。
(3)1994年度经大连市财政局批准返还增值税6,450,142.12元,作盈余公积金处理。
4、未分配利润12,907,395.80元。其中：年初结余197,082.55元；本年1-5 月净利润转入12,710,313.25元。
5、或有负债：本期以应收票据背书后支付材料款400万元尚步到期；以应收票据贴现230万元尚未到期。
3、会计报表
大连大显股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资产 附注 1995.12.31 1996.5.31
流动资产：
货币资金 1 32,228,421.62 9,116,872.96
短期投资
应收票据 2 220,612,560.13
应收帐款 3 57,044,203.03 7,682,933.88
减：坏帐准备 285,221.02 353,414.67
应收帐款净额 56,758,982.0 70,329,519.21
预付货款 4 10,867,937.53 5,549,921.05
其他应收款 5 8,572,765.31 10,173,444.41
存货 6 99,874,470.07 116,993,096.29
待摊费用 7 13,510,675.41 12,517,243.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的债券投资
其他流动资产
流动资产合计 221,813,251.95 245,292,657.46
长期投资：
长期投资
固定资产：
固定资产原价 8 193,422,449.71 194,038,682.21
减：累计折旧 94,109,199.46 100,371,110.94
固定资产净值 99,313,250.25 93,667,571.27
在建工程 93,817.12
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 99,313,250.25 93,761,388.39
无形资产及递延资产
无形资产 9 2,535,739.55 2,390,802.65
递延资产 10 5,280,085.63 4,546,740.38
无形资产及递延资产合计 7,815,825.18 6,937,543.03
其他长期资产：
其他长期资产
递延税项：
递延税款借款
资产总计 328,942,327.38 345,991,558.88
大连大显股份有限公司
资产负债表(续)
单位：人民币元
负债及股东权益 附注 1995.12.31 1996.5.31
流动负债：
短期借款 11 127,679,314.00 136,679,314.00
应付票据
应付帐款 12 10,677,758.44 8,921,990.85
预收贷款
其他应付款 13 43,270,219.80 41,102,490.31
应付福利费 1,133,392.55 902,684.63
未付股利 14 7,351,870.64 5,514,870.64
未交税金 5,870,343.01 6,979,766.92
其他未交款 268,360.69 14,090.02
预提费用 49,904.40 524,904.41
一年内到期的 16 7,000,000.00 7,000,000.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 203,301,163.53 207,640,111.78
长期负债：
长期借款 17 24,358,839.65 24,358,839.65
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 24,358,839.65 24,358,839.65
递延税项：
递延税项贷项：
负债合计 227,660,003.18 231,998,951.43
股东权益：
股本 18 64,300,000.00 64,300,000.00
资本公积
盈余公积 19 36,785,241.65 36,785,241.65
其中：公益金 2,571,710.74 2,571,740.74
未分配利润 20 197,082.55 12,907,395.80
股东权益合计 101,282,324.20 113,992,637.45
负债及股东权益总计 328,942,327.38 345,991,588.88
大连大显股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项目 附注 1996年1－5月 1995年度
一、主营业务收入 21 86,489,463.11 297,875,762.34
减：营业成本 55,809,002.76 191,251,110.40
销售费用 2,004,524.21 19,362,654.28
管理费用 4,808,289.12 33,943,122.54
财务费用 22 9,082,099.59 29,532,731.22
进货费用
营业税金及附加 267,968.78 2,136,796.36
二、主营业务利润 14,517,578.65 21,649,347.54
加：其他业务利润 23 895,750.40 683,611.47
三、营业利润 15,413,329.05 22,332,959.01
加：投资收益
营业外收入 42,235.00 70,571.50
减：营业外支出 1,642.50 200,839.85
加：补贴收入 24 3,516,695.24 10,009,420.03
以前年度损益调整
四、利润总额 18,970,616.79 32,212,110.69
减：所得税 6,260,303.54 10,629,996.53
五、净利润 12,710,313.25 21,582,114.16
加：年初未分配利润 197,082.55 4,798,285.52
盈余公积转入数
六、可分配的利润 12,907,395.80 26,380,399.68
减：提取法定公积金 2,158,211.42
提取法定公益金 1,079,105.71
七、可供股东分配的利润 23,143,082.55
减：已分配优先股股利
提取任意公积金 8,800,000.00
已分配普通股股利 14,146,000.00
八、未分配利润 12,907,395.80 197,082.55
(三)财务指标分析
指标名称 计算公式 1996.5.31 1995年度
1、流动比率 流动资产／流动负债 1.18 1.09
2、速动比率 速动资产／流动负债 0.53 0.50
3、应收帐款周转 主营业务收入／应收帐
率(次) 款平均余额 2.67 5.22
4、股东权益比例 股东权益／资产总额X100% 32.95％ 30.79％
5、每股收益 净利润／股本总额 0.1976 0.3356
6、净资产收益率 净利润／净资产X100% 11.15％ 21.31％
7、每股净资产额 股东权益总额／股本总额 1.77 1.58
注：以上数据截止1996年5月31日并经大连会计师事务所〔大会师内审字(1996)120号文〕审计。
五、董事会上市之承诺
本公司董事会将严格遵宁《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》和《上海证券交易所业务规则》和有关法律法规的规定,并自股票上市之日起向全体股东作如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券交易所的监督管理。
2、及时、真实、准确的公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供投资公众查阅。
3、本公司董事、监事及高层管理人员持本公司股票发生变化时,在报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布。
4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评,自觉抵制不正之风,不利用已获得的内募消息直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
六、重要事项揭示
1、本公司本次上市之2500万股社会公众股中,2128万股是新发行的股票,372万股是公司定向募集设立时募集的部分内部职工股,占额度上市。另868万股内部职工股暂不上市,按国家有关规定,从本次上市之日起期满三年后方可上市流通。
2、公司的国有股权,经大连市国有资产管理局以大国资企字(1996)22号文批准, 授权大连大显集团公司管理。
3、公司的所得税经大连市人民政府(1996)101号文件批准,执行15％的税率。
4、大连市联合律师事务所出具的法律意见书表明,本公司符合《公司法》及《股票发行与交易管理暂行条例》规定的关于公司股票公开发行及上市交易的各项程序性和实质性条件的要求；目前亦末发生任何重大的诉讼事项。
5、本公司股利政策
根据本公司章程的规定，本公司税后利润按以下顺序分配:
提取法定盈余公积金 按该项公积金达注册资本50%时可不再提取
提取法定公益金 5％─10％
提取任意盈余公积金
支付股利
6、历年红利分配情况：
1993年公司实现利润为1,748万元,税后利润1171万元,每股分配现金红利0.12元。
1994年公司实现利润为2707万元,税后利润1814万元,每股分配现金红利0.20元。
1995年公司实现利润为3221万元,税后利润2638万元,每股分配现金红利0.22元。
7、盈利预测：经大连会计师事务所审核的1996年度盈利预测为利润总额4586万元,税后利润3899万元,每股税后利润为0.46元。
8、公司目前占用土地114,399.16平方米,经大连土地管理局同意,采用租赁形式,每年支付土地使用费915,193.3元,租赁期限50年。
9、公司此次募集资金所投入的彩色显示器件用金属零件生产线技术改造项目和25”(64CM)彩色电子枪用金属零件生产线技术改造项目, 主要是与大连大显集团公司即将举办的两个合资公司生产的彩色显像管和彩色电视机配套。
七、中介机构
1、上市推荐人：湖北证券公司
地址：湖北省武汉市武昌彭刘杨路232号
法定代表人：陈浩武
电话：(027)8863562 8311774
传真：(027)8863587
联系人：刘德明
海通证券有限公司
电话：(021)63296016
联系人：张卫东
2、律师事务所：大连市联合律师事务所
地址：大连市中山区友好广场向前街36号
法定代表人：刘宝有
电话：(0411)2803150
传真：(0411)2803509
经办律师：刘宝有 张开胜
3、会计师事务所：大连会计师事务所
地址：大连西岗区东北路94号
法定代表人：丛达
电话：(0411)3601719
传真：(0411)3601808
经办会计师：张立云 赵秋芝
4、资产评估机构：大连资产评估事务所
地址：大连西岗区东北路94号
法定代表人：张耀麟
电话：(0411)3605476
传真：(0411)3601808
5、股票托管登记机构：上海证券中央登记结算公司
八、备查文件
1、上海证券交易所上市通知书
2、招股说明书
3、大连会计师事务所的审计报告
4、大连会计师事务所的盈利预测审阅函。
5、大连会计师事务所的验资报告
6、大连中华会计师事务所的资产评估报告
7、本公司营业执照
8、本公司法律意见书
9、公司章程
10、中国证监会批准本公司发行A股的批复
11、其他有关文件
大连大显股份有限公司董事会
一九九六年九月十二日
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